Rozdiel medzi ESA a 529 College Savings Plan
Plán úspor vzdelávania
Pros:
- Investované fondy rastú bez dane. Z úrokov nemusíte platiť dane.
- Má širokú definíciu „kvalifikovaných výdavkov“. Spolu s výučbou, miestnosťou a stravou zahŕňa položky ako knihy, počítače a prístup na internet.
- finančné prostriedky sa môžu použiť od detstva v materskej škole. To je skvelé pre niekoho, kto chce použiť tieto prostriedky na pokrytie súkromných základných a stredných škôl.
- Príspevky sa používajú s dolármi po zdanení, ale distribúcie sú oslobodené od dane, pokiaľ sa používajú na kvalifikované náklady na vzdelávanie.
Zápory:
- Aby ste mohli prispievať do ESA, musíte zarobiť menej ako 220 000 dolárov ročne na manželského páru
- ESA vám umožňuje prispievať až do výšky 2 000 dolárov ročne
- Príspevky nie sú odpočítateľné z daní
- Príjemca musí mať menej ako 30 rokov
- V niektorých štátoch sa aktíva ESA stávajú vlastníctvom príjemcu
529 Plán
Pros:
- Limit príspevkov je omnoho vyšší a umožňuje vám agresívnejšie šetriť
- Žiadna veková hranica pre príjemcu
- Kontrola účtu zostáva vždy na prispievateľovi
- Niektoré štáty umožňujú odpočítať 529 príspevkov do štátneho rozpočtu
- Ktokoľvek s akýmkoľvek platom sa môže otvoriť a prispieť k plánu 529
Zápory:
- Kvalifikované výdavky sú obmedzené na školné, izbu, stravu a knihy
- Distribúcie môžu byť použité iba na postgraduálne vzdelávanie
- Ste zablokovaní v investíciách, ktoré vybral správca plánu
--
Kto by mal otvoriť ESA?
Ak uvažujete o poslaní dieťaťa do súkromnej školy a chcete väčšiu flexibilitu pri investovaní prostriedkov, myslím si, že ESA je vaša najlepšia voľba. Pokiaľ splníte požiadavky na príjem, bude to tak. Navyše môžete peniaze použiť na drahé položky, ako sú knihy, počítače, grafové kalkulačky a ďalšie drahé položky, ktoré vyžaduje vysoká škola..
Kto by mal otvoriť plán 529?
Ak začínate šetriť výdavky svojho dieťaťa na vysokú školu neskôr v živote, určite by ste mali otvoriť plán 529. Budete môcť agresívne investovať a dohnať roky, ktoré ste zmeškali. Navyše, ak žijete v štáte, v ktorom sú príspevky daňovo odpočítateľné za štátne dane, mali by ste sa pozrieť do plánu 529 oproti ESA.
