Odpočítanie poistného na zdravotné poistenie a výdavkov na zdravotnú starostlivosť z daní

Zatiaľ čo niektoré príjmové skupiny dostávajú pomoc na pokrytie zdravotného poistenia, mnohé nie. Našťastie môžete byť schopní efektívne znížiť svoje náklady na zdravotnú starostlivosť tým, že využijete škálu dostupných odpočtov daní súvisiacich so zdravotnou starostlivosťou..

Ako žiadať o odpočty na základe zdravotného stavu

Prostredníctvom podrobných odpočtov v zozname A a osobitného daňového zvýhodnenia pre samostatne zárobkovo činné osoby môžete získať späť niektoré peniaze, ktoré ste strávili na zdravotnú starostlivosť.

Zoznam A

Najbežnejšou a najbežnejšou metódou na zníženie daňovej povinnosti v súvislosti so zdravotnými nákladmi je rozčlenenie odpočtov a zahrnutie výdavkov na zdravotnú starostlivosť do zoznamu A. Môžete odpočítať kvalifikované náklady na zdravotnú starostlivosť, ktoré sú vyššie ako 7,5% z vášho upraveného hrubého príjmu (AGI), ktoré nájdete v riadku 8b formulára 1040. Pre niektorých ľudí sa tento prah môže zdať vysoký. Existuje však celý rad výdavkov, ktoré môžete nárokovať, aby ste ich splnili.

Napríklad, ak vaša AGI v roku 2019 bola 40 000 dolárov, minimálna hodnota 7,5% by bola 3 000 USD. Ak sú vaše lekárske náklady za rok 5 000 dolárov, môžete do svojho podrobného odpočtu za daný rok zahrnúť rozdiel 2 000 USD. Ak by vaše lekárske výdavky boli nižšie ako 3 000 dolárov, nedostali by ste žiadne daňové výhody.

Výdavky, ktoré váš zamestnávateľ alebo poisťovňa kryje, sa nepočítajú. A nemôžete „zdvojnásobiť“ daňové úľavy nárokovaním odpočtov za všetko, čo ste zaplatili za používanie svojho zdravotného sporiaceho účtu (HSA) alebo účtu flexibilného výdaja (FSA)..

Ak však platíte z vlastného vrecka, môžete zahrnúť všetky oprávnené výdavky na zdravotnú starostlivosť, ktoré ste zaplatili za seba, ako aj všetko, čo ste zaplatili za svojho manžela / manželku alebo závislé osoby. Kľúčom je poznať všetky možné výdavky, ktoré vám môžu pomôcť dosiahnuť tento prah 7,5%.

Pre tip: Ak zadávate svoje dane pomocou softvéru na prípravu daní, ako je napr TurboTax, prevedú vás všetkými odpočtami zdravotnej starostlivosti, ktoré máte povolené. Ak máte akékoľvek otázky, budete mať možnosť opýtať sa na jednu z ich živých CPA.

Výdavky na zdravie, ktoré môžete odpočítať

Úplný zoznam výdavkov, ktoré môžete zahrnúť, je dlhý a môžete skontrolovať každú položku na webovej stránke IRS. Začnite s týmito piatimi a porozprávajte sa so svojím účtovníkom o ďalších možnostiach.

1. Návštevy lekára. Platby lekárovi sú odpočítateľné a váš primárny lekár nie je jediný, ktorého náklady sa môžu uplatniť. Účtovanie od lekárov sestier, chiropraktikov, osteopatov, odborníkov na kresťanskú vedu, psychiatrov, psychológov a optometristov - to všetko vyhovuje zákonu..
2. Copays na návšteve lekára alebo lieky na predpis. Môžete odpočítať čiastku, ktorú zaplatíte z vrecka na copays. Nemôžete odpočítať časť, ktorú pokrýva vaše poistenie.
3. Zubné ošetrenie. Každá zubná práca zameraná na prevenciu, diagnostiku alebo opravu ústnych problémov je odpočítateľná, od čistenia po röntgenové žiarenie až po náplne. Kozmetické procedúry, ako je bielenie zubov, nie sú oprávnené.
4. Medicínske vybavenie. Ak potrebujete kúpiť zdravotnícke pomôcky, ako sú merače hladiny cukru v krvi alebo vybavenie, ako je trstina alebo invalidný vozík, môžete tieto výdavky zahrnúť do svojho harmonogramu A, pokiaľ na to máte odôvodnené lekárske potreby..
5. Okuliare, kontaktné šošovky a spotrebný materiál. Náklady na okuliare a kontaktné šošovky, ktoré nie sú v vrecku, sú odpočítateľné, pokiaľ ich používate na odstránenie problémov so zrakom. Môžete si dokonca odpočítať náklady na zásoby na údržbu vašich okuliarov a kontaktov, vrátane soľného roztoku, enzýmového čističa a puzdier. Očné vyšetrenia sú tiež odpočítateľné.

Môžem odpočítať poistné na zdravotné poistenie?

Často si môžete odpočítať poistné na zdravotné poistenie. Nie je to však jednoduché, jasné pravidlo. V prípade niektorých programov si môžete odpočítať poistné, ale môžete čeliť určitým obmedzeniam. Nemôžete odpočítať nič, čo vám už poskytuje daňovú úľavu. A ak za svoje zdravotné poistné platíte z peňazí pred zdanením, nemôžete zahrnúť výdavky do odpočtov.

Stále nájdete množstvo prémií, ktoré môžete odpočítať, vrátane nasledujúcich:

• Poistné. Ak platíte za individuálne zdravotné poistenie z vlastného vrecka bez ďalších daňových úľav, môžete tieto výdavky odpočítať. Ak ste však na svojom pracovisku súčasťou skupinovej politiky a platíte poistné z peňazí pred zdanením, už ste dostali daňovú úľavu - rovnaké náklady nemôžete odpočítať dvakrát. Ak sa zúčastňujete na poistnom pláne pokrývajúcom lekárske a iné služby, do odpočtu sa započítava iba časť poistného, ​​ktorá sa vzťahuje na zdravotnícke služby. Môže to znieť komplikovane, ale váš poskytovateľ plánu môže rozdeliť náklady za vás. Ak si nie ste istí, obráťte sa na svoje oddelenie ľudských zdrojov, skontrolujte svoj výplatný list alebo sa pozrite na odpočítateľné poistné uvedené v kolónke 1 formulára W-2..
• Medicare časť A - Prémie. Prémie Medicare časti A môžete odpočítať iba v prípade, ak nemáte poistné na sociálne zabezpečenie. Z technického hľadiska sa suma, ktorú zaplatíte za časť A Medicare, považuje za daň zo mzdy, nie za lekárske výdavky. Napríklad na niektorých zamestnancov vlády sa vzťahuje iba dôchodkový plán. V týchto prípadoch sú poistné za časť A Medicare odpočítateľné.
• Medicare časť B - Prémie. Ak sa rozhodnete prihlásiť sa do časti B Medicare, poistné, ktoré platíte, predstavuje kvalifikované liečebné výdavky, ktoré si môžete odpočítať. Svoju prémiovú sumu Medicare B nájdete vo svojom vyhlásení o sociálnom zabezpečení.
• Medicare časť D Prémie. Prémie Medicare za časť D sú odpočítateľné.
• Poistné za dlhodobé poistenie. Aby bolo možné odpočítať poistné platené za poistenie dlhodobej starostlivosti, musí sa poistka považovať za kvalifikovanú politiku dlhodobej starostlivosti. Váš poisťovací agent vám môže dať vedieť, či je váš plán kvalifikovaný. V závislosti od vášho veku ste však obmedzení, koľko si môžete odpočítať. Ak ste vy aj váš manželský partner poistení, môžete si každý odpočítať sumu, ktorá zodpovedá vášmu veku. Limity na rok 2019 sú:
  • Vek 40 alebo menej: 420 dolárov
  • Vek 41 až 50 rokov: 790 dolárov
  • Vek 51 až 60 rokov: 1 580 $
  • Vek 61 až 70 rokov: $ 4.220
  • Vek 71 a viac rokov: 5 270 dolárov

Výdavky na zdravie, ktoré nemôžete odpočítať

Aj keď ich lekár odporučí, stále si nemôžete nárokovať určité veci vrátane:

1. Lieky bez predpisu. Aj keď vám lekár povedal, aby ste prestali fajčiť, nikotínové náplasti nie sú odpočítateľné. Rovnaké pravidlo platí pre aspirín a mnoho ďalších bežných voľne predajných liekov.
2. Životné poistky. Možno budete potrebovať životné poistenie, poistné si však nemôžete odpočítať. Politiky, ktoré sa vzťahujú na zranenia, hospitalizáciu a náhodnú slepotu alebo stratu končatín, nie sú odpočítateľné.
3. Pohrebné náklady. Za výdavky na zdravotnú starostlivosť sa považujú iba výdavky na bývanie. Pohrebné a kremačné služby nie sú odpočítateľné.
4. Starostlivosť o deti pre zdravé deti. Zatiaľ čo niektoré starostlivosť o deti pre choré alebo zdravotne postihnuté deti sa započítavajú do výdavkov na zdravotnú starostlivosť, pravidelná starostlivosť o deti, ktoré nevyžadujú špeciálnu pomoc, sa nedá odpočítať ako lekársky výdavok. Možno ho však budete môcť odpočítať pomocou daňového úveru na starostlivosť o dieťa.
5. Poplatky za zdravie v klube. Vaša zdravotná poisťovňa vám môže uhradiť platby za telocvičňu, ale tieto platby nemôžete odpočítať ako liečebné výdavky. Pravidelne však zvážte, koľko ušetríte na lekárskych výdavkoch.
6. Marihuana a ďalšie látky nezákonné na federálnej úrovni. V mnohých štátoch je legálne kupovať marihuanu, ak to lekár predpíše. IRS však používa federálny zákon. Inými slovami, nemôžete dostať daňovú úľavu pri použití sankcií štátu, zatiaľ čo federálna vláda ju stále klasifikuje ako nezákonnú.

Využívať časovanie a stav registrácie

IRS vám umožňuje odpočítať náklady na zdravotnú starostlivosť v roku, v ktorom uskutočňujete platbu, aj keď nakoniec použijete platobný plán alebo rozložíte náklady kreditnou kartou. Takže, ak viete, že budete mať veľa výdavkov zády k sebe, môžete mať prospech tým, že ich skrátite do jedného roka na daňovú úľavu, ale časom ich zaplatíte..

Tiež, ak ste ženatý a jeden z manželov má veľké množstvo liečebných nákladov, ale nízky príjem, možno budete môcť získať väčší úžitok tým, že sa podáte samostatne ako ženatý. Pretože 7,5% nižšieho príjmu je spolu menej ako 7,5% vašich príjmov, mohli by ste si potenciálne odpočítať oveľa väčšiu časť, než keby ste sa prihlásili spoločne ako manželia. Keďže by ste však obaja museli podrobne rozobrať jednotlivé položky, najskôr sa poraďte s účtovníkom a zistite, aký bude celkový efekt.

Napokon, nezvyčajne vysoké náklady na zdravotnú starostlivosť sú červenou vlajkou pre daňový audit, aj keď sú 100% legitímne. Chráňte sa v prípade auditu zadržaním daňových dokladov najmenej sedem rokov.

Daňová úľava pre samostatne zárobkovo činné osoby

Ak nepracujete pre spoločnosť, ktorá vám poskytuje prístup k plánu veľkej skupiny, poistné na zdravotné poistenie môže byť úplne nedostupné. Samostatne zárobkovo činné osoby však môžu odpočítať poistné na zdravotné poistenie ako nadštandardný odpočet na formulári 1040.

Ak chcete vykonať tento odpočet, sčítajte celkové poistné na zdravotnú starostlivosť, ktoré ste zaplatili v priebehu roka pre seba, svojho manžela / manželku a závislé osoby a pomocou tabuľky na odpočítanie zdravotného poistenia pre samostatne zárobkovo činné osoby (zahrnutej v pokynoch na formulári 1040) zistite sumu, ktorú môžete odpočítať. Túto sumu zadajte do riadku 16 v Pláne 1.

Záverečné slovo

Náklady na zdravotnú starostlivosť môžu byť vysoké, najmä ak ste samostatne zárobkovo činné osoby, ale s trochou plánovania a prípravy môžete tieto náklady znížiť ušetrením daní. Možno budete musieť zaťažiť svoj rozpočet počas celého roka, ale aspoň váš spodný riadok sa môže vyrovnať, keď dostanete náhradu.

Plánujete využiť tieto daňové úľavy? Aké druhy liečebných nákladov ste si odpočítali v minulosti?