5 rôznych druhov daní a ako ich minimalizovať

Zatiaľ čo väčšina z nás by radšej minimalizovala dane, ktoré platíme - alebo vôbec neplatíme dane - pravdou je, že platenie daní prináša niekoľko dôležitých výhod. Napriek tomu nikto nechce platiť viac, ako je ich spravodlivý podiel. Našťastie existujú príležitosti na zníženie daňového zaťaženia a na rozdelenie dopadu daní na váš celkový finančný obraz.

Tu je päť druhov daní, na ktoré sa v určitom okamihu môžu vzťahovať, spolu s tipmi, ako minimalizovať ich vplyv.

1. Dane z príjmu

Väčšina Američanov, ktorí v danom roku poberajú príjmy, musí podať daňové priznanie. Len v prípade, že ste zarobili menej ako limity hrubého príjmu stanovené IRS, môžete sa vzdať federálneho daňového priznania. V prípade výnosov 2018 (ktoré boli podané v roku 2019) sú limity hrubého príjmu takéto:

jednoposteľová: 12 200 $ (13 850 USD, ak je vek 65 alebo viac rokov)
Hlava rodiny: 18 350 $ (20 000 dolárov, ak máte 65 rokov alebo viac)
Kvalifikačná vdova (er): 24 400 $ (25 700 EUR, ak je vek 65 alebo viac rokov)
Ženatý Samostatne: 5 USD
Spoločne sa oženil: 24 400 USD (25 700 USD, ak je jeden z manželov 65 rokov a viac; 27 000 dolárov, ak sú obaja manželia 65 a viac rokov)

Mnohí daňovníci, ktorí podávajú daňové priznania, majú to šťastie, že dostanú náhradu za svoje dane, pretože v dôsledku zrážky zo mzdy preplatili. Samozrejme je tiež možné na konci roka dlhovať viac peňazí. V takom prípade budete musieť upraviť svoje zrážky, aby ste sa budúci rok nenachádzali na rovnakej pozícii..

Aj keď písanie šeku do IRS nie je nikdy zábavné, majte na pamäti, že vaše dane slúžia na určitý účel. Finančné prostriedky, ktoré platíte, sú dôležitým zdrojom príjmov pre federálne, štátne a miestne samosprávy, pretože sa pravidelne platia počas celého roka, čím pomáhajú vyrovnať rozpočty a zabrániť menším vládam mať rozpočtové krízy..

Keď nabudúce cítite, koľko platíte strýkovi Samovi, zvážte cesty, ktoré každý deň cestujete do práce, vojenskí členovia, ktorí chránia našu krajinu, a vaši starí rodičia, ktorí sú každý mesiac závislí od ich sociálneho zabezpečenia. To sú vaše daňové doláre v práci.

Čo môžete urobiť pre zmiernenie záťaže

Ak hľadáte spôsoby, ako znížiť svoj federálny účet dane z príjmu, máte niekoľko možností.

Daňové úvery a odpočty

Jedným z najúčinnejších spôsobov, ako znížiť daňový výmer, je využitie odpočtov a daňových dobropisov.

Aj keď nie každý má nárok na kredity a daňové úľavy, na ktoré máte nárok, sa môžu z roka na rok meniť, ale stojí za to sa na to obrátiť alebo sa opýtať svojho daňového poplatníka.

Medzi najobľúbenejšie daňové úľavy patria:

Získaný úver na daň z príjmu (EITC)
Daňový dobropis na dieťa
Úver za starostlivosť o dieťa a závislé osoby
Vzdelávacie kredity
Sporiteľský kredit
Úsporné daňové úľavy

Medzi najobľúbenejšie odpočty dane patria:

Práca z domu
Úroky zo študentských pôžičiek
Náklady na zdravotnú starostlivosť a stomatológiu
Domáce hypotekárne úroky
Charitatívne príspevky

investovanie

Ďalším spôsobom, ako kompenzovať daňové zaťaženie z príjmu, je investovať do daní. Daňový zákon stimuluje investovanie niekoľkými spôsobmi:

Kapitálové zisky. Ak ste už predtým investovali, pravdepodobne ste oboznámení s kapitálovými výnosmi alebo ziskom, ktorý získate pri predaji cenných papierov, dlhopisov a majetku. Ak držíte investíciu jeden rok alebo viac, akýkoľvek zisk, ktorý z predaja získate, sa zdaňuje pomocou sadzieb dane z dlhodobých kapitálových výnosov. V roku 2019 sú tieto sadzby nulové, 15% alebo 20% v závislosti od vášho príjmu. To je výrazne menej ako najvyššia hraničná sadzba dane z bežného príjmu, ktorá v roku 2019 predstavuje 37%. Ak predáte aktívum, ktoré vlastníte rok alebo menej, akýkoľvek zisk sa považuje za krátkodobý a zdaňuje sa z vašej bežnej dane z príjmu. rýchlosť.
Straty kapitálu. Každý výber akcií nie je víťazom. A zatiaľ čo nikto nechce prísť o svoje investície, aspoň tieto straty môžete použiť na zníženie daňového zaťaženia. Pri podaní daňového priznania môžete použiť dlhodobé straty na vyrovnanie dlhodobých ziskov a krátkodobé straty na vyrovnanie krátkodobých ziskov. Ak máte väčšie zisky ako straty, môžete odpočítať kapitálové straty až do výšky 3 000 USD oproti bežným príjmom, ako sú mzdy alebo zisk z podnikania. Akékoľvek zostávajúce straty sa môžu preniesť do nasledujúceho roka.
dividendy. Ak investujete do akcií a podielových fondov, pravdepodobne ste na konci roka dostali formulár 1099-DIV, ktorý rozdeľuje váš príjem z dividend na kvalifikovaný a bežný príjem. Vedeli ste, že za tieto kvalifikované dividendy by ste mohli platiť nižšiu daňovú sadzbu? Kvalifikované dividendy pochádzajú z akcií domácich korporácií a určitých kvalifikovaných zahraničných korporácií, ktoré máte v držbe minimálne počas určitého minimálneho obdobia. Tieto dividendy sa zdaňujú pomocou sadzieb dlhodobých kapitálových výnosov, zatiaľ čo bežné dividendy sa zdaňujú bežnými sadzbami dane z príjmu.
Úrok oslobodený od dane. Niektoré investície platia úroky, ktoré sú oslobodené od federálnych daní z príjmu. Najbežnejším spôsobom, ako získať úrok oslobodený od dane, je investovať do komunálnych dlhopisov. Nezabúdajte však, že úroky z komunálnych dlhopisov môžu podliehať alternatívnej minimálnej dani (AMT) a môžu byť zdaniteľné na úrovni štátu..

Dane z príjmu štátu

Keď už hovoríme o štátnych daniach, môžete sa im úplne vyhnúť, ak žijete na Aljaške, na Floride, v Nevade, v Južnej Dakote, Texase, Washingtone alebo vo Wyomingu. Aj keď nemôžete uniknúť federálnej dani z príjmu bez ohľadu na to, kde žijete, týchto sedem štátov neukladá svojim obyvateľom žiadnu daň z príjmu. Môžu sa však vyrovnať vyššími daňami z obratu, daňami z nehnuteľností a spotrebnými daňami.

2. Spotrebné dane

Keď už hovoríme o spotrebných daniach, platíte tieto pri nákupe konkrétneho tovaru a často sú zahrnuté v ich cene. Ak teda kúpený produkt podlieha dani z obratu, možno platíte daň z dane. Bežným príkladom je federálna spotrebná daň z benzínu vo výške 18,4% (24,4% na naftu). Štáty tiež ukladajú spotrebné dane na benzín, najvyššia v Kalifornii je 61,2 centu. Najnižšia je Aljaška pri 14,66 centoch.

Spotrebné dane sa účtujú aj na výrobky, ako sú tabak a alkohol a činnosti, ako sú stávky, používanie kamiónov na ceste a soláriá. Niektoré štáty účtujú spotrebnú daň z predaja domu, ktorú obvykle platí predajca. Spotrebná daň nie je daň z obratu, takže ich nemôžete uplatniť ako podrobný odpočet vo federálnom daňovom priznaní.

Čo môžete urobiť pre zmiernenie záťaže

Spotrebným daniam je ťažké sa vyhnúť a zvyčajne nie sú zrejmé, pretože sú zahrnuté v cene produktu. Ak vás nezaujímajú tabakové, alkoholové, stávkové alebo solárenské salóny, môžete sa vyhnúť federálnym spotrebným daniam z týchto výrobkov a aktivít. Vedenie hybridného alebo elektrického vozidla alebo spoliehanie sa na verejnú dopravu vám aspoň čiastočne pomôže vyhnúť sa spotrebným daniam z benzínu.

Napriek tomu niektoré štáty ukladajú spotrebnú daň na verejné služby, ktoré energetické spoločnosti odovzdávajú spotrebiteľom. Ak sa nechcete presťahovať do kajuty v lese bez energie, telefónu alebo tečúcej vody, budete mať ťažký čas vyhnúť sa týmto daniam úplne.

3. Daň z obratu

Inak známa ako daň zo spotreby, daň z obratu sa viac zaťažuje bohatým len preto, že čím viac konzumujete, tým viac ste zdanení. Pretože daň z obratu sa určuje ako percento z predajnej ceny produktu alebo služby, je to jednoduchá rovnica: Čím viac kupujete, tým viac platíte.

Federálna vláda sa nezapája do stanovovania sadzieb dane z obratu. Namiesto toho si každý štát a miestna samospráva stanovia svoje vlastné. Ak ste krajinu vôbec cestovali, možno ste si všimli, že daň z obratu sa v jednotlivých krajinách líši. Daň z obratu sa hodnotí v každom štáte okrem Aljašky, Delaware, Montany, New Hampshire a Oregon.

Zatiaľ čo daň z príjmu sa považuje za progresívnu daň (čím vyšší je váš príjem, tým vyššia je vaša daňová sadzba), daň z obratu sa považuje za regresívnu daň (daňová sadzba je rovnaká bez ohľadu na váš príjem). Na ilustráciu uvážte nasledujúci príklad:

Spotrebiteľ č. 1:

príjem: 500 dolárov týždenne
koloniál: 150 dolárov za týždeň
Daň z obratu pri nákupe potravín: 9,00 dolárov
Daň z obratu ako percento z príjmu: 1,8%

Spotrebiteľ č. 2:

príjem: 1 500 USD týždenne
koloniál: 150 dolárov za týždeň
Daň z obratu pri nákupe potravín: 9,00 dolárov
Daň z obratu ako percento z príjmu: 0,6%

Pre spotrebiteľa č. 1, ktorý má príjem, ktorý je jednou tretinou príjmu spotrebiteľa č. 2, je suma dane z obratu, ktorú zaplatí, vyjadrená ako percento z ich príjmu, trikrát vyššia ako spotrebiteľka č. 2 pri rovnakej výške nákupu. To sa rozumie pod regresívnou daňou: pre zárobky s nižším príjmom je ťažšia.

Vo väčšine štátov, ktoré majú daň z obratu, sú lieky na predpis vylúčené, aby sa znížilo celkové daňové zaťaženie základných položiek, ako aj aby sa znížil regresívny účinok. Výnimkou sú iba dva štáty:

Illinois dane na predpis na štátnej úrovni, ale so zníženou sadzbou 1%. Všetky lieky na predpis a voľnopredajné lieky sú na miestnej úrovni oslobodené od dane.
Louisiana nezdaňuje lieky na predpis na štátnej úrovni, ale miestne oblasti sa ich môžu rozhodnúť zdaňovať.

Väčšina štátov tiež vylučuje potraviny, ale daň z obratu sa v jednotlivých štátoch líši. Niektoré úplne oslobodené od dane; niektorí oslobodili väčšinu potravín, ale daňové cukrovinky a sódu. Niektoré majú úvery alebo rabaty na kompenzáciu dane z potravín a niektoré z daní s nižšou sadzbou ako iné tovary.

Čo môžete urobiť pre zmiernenie záťaže

Bohužiaľ, nie je príliš veľa spôsobov, ako uniknúť z dane z obratu, okrem toho, že nakupujete menej, nakupujete v garáži alebo využívate výmenný systém..

Možno však budete môcť získať odpočet dane za daň z obratu, ktorú platíte. Zákon o ochrane Američanov pred daňovými túrami z roku 2015 (zákon PATH) ustanovil trvalé právo požadovať všeobecné dane z obratu namiesto daní z príjmu štátu ako podrobný odpočet. To môže byť užitočné najmä pre daňových poplatníkov, ktorí si v danom roku kupujú nové auto, loď alebo dom a nakoniec platia viac daní z obratu ako zo štátnych daní z príjmu. Je to tiež výhoda pre ľudí, ktorí žijú v týchto štátoch s daňou z obratu, ktorá nemá štátnu daň z príjmu.

4. Dane z nehnuteľností

Dane z nehnuteľností sú jednou z najstarších foriem zdaňovania. V Spojených štátoch sa finančné prostriedky zvyčajne zameriavajú na miestne záujmy, ako sú čistenie odpadových vôd, údržba ciest, pitná voda a školy.

Dane z nehnuteľností sa počítajú na základe hodnoty vášho majetku, ktorá zahŕňa hodnotu samotnej pôdy plus hodnotu všetkých budov, ktoré v nej máte. Dane z nehnuteľností sa zvyšujú o vopred stanovené sumy stanovené okresným odhadcom alebo ekvivalentným úradom.

Dane z nehnuteľností sa v jednotlivých štátoch veľmi líšia a najčastejšie sa vyjadrujú ako percento hodnoty majetku. Napríklad New Jersey má najvyššiu strednú sadzbu dane z nehnuteľností na 1,89%, zatiaľ čo v Louisiane je stredná sadzba iba 0,18%.

Čo môžete urobiť pre zmiernenie záťaže

Namiesto kúpy domu by ste si mohli prenajať alebo prenajať nehnuteľnosť, stále však platíte dane z nehnuteľností nepriamo prostredníctvom nájmu.

Ak uvažujete o kúpe domu, ale ste flexibilní v tom, kde bývate, má zmysel robiť domáce úlohy a zistiť, kde sú najnižšie sadzby dane z nehnuteľností. Bez ohľadu na to, kde vlastníte domov, možno budete môcť ušetriť na daniach z nehnuteľností odvolaním sa na hodnotenie vášho domu. Možno bude potrebné, aby ste si nechali odhadnúť váš domov profesionálnym odhadcom, aby ste dokázali, že to nestojí za hodnotu, ktorú kraj používa na výpočet daňového výmeru. Proces odvolania sa od vašich daní sa v jednotlivých štátoch líši, preto sa obráťte na miestneho daňového poradcu alebo vyrovnávaciu radu.

Nezabudnite tiež, že si môžete uplatniť svoje dane z nehnuteľností ako podrobný odpočet vo svojom federálnom daňovom priznaní. Majte však na pamäti, že zákon o daňových úľavách a zamestnaniach z roku 2017 (TCJA) obmedzil odpočet pre štátne a miestne dane na 10 000 dolárov (5 000 dolárov, ak sa vzali samostatne). To zahŕňa štátne dane z príjmu, dane z nehnuteľností a dane z obratu.

5. Dane z nehnuteľností

Federálne dane z nehnuteľností sú jednou z oblastí, v ktorej si väčšina ľudí môže odpočinúť.

V roku 2019 je suma vylúčená z dane z nehnuteľností 11,4 milióna dolárov na osobu. To znamená, že osoba, ktorá zomrie v roku 2019, môže zanechať dedičom až 11,4 milióna dolárov bez dane. Manželský pár dostane dvojnásobok tejto sumy. Všetky peniaze zdedené nad túto sumu sa zdaňujú najvyššou sadzbou dane 40%. Limit zostáva v platnosti do konca roku 2025.

Mnohí bohatí jednotlivci, samozrejme, prostredníctvom darovania, trustov a iných stratégií plánovania nehnuteľností štruktúrujú svoj majetok tak, že podliehajú veľmi malej dani z nehnuteľností.

Čo môžete urobiť pre zmiernenie záťaže

Ak máte to šťastie, že sa obávate, že viac ako 11,4 milióna dolárov odovzdáte priateľom a rodine, je čas zapojiť profesionála. Ako je uvedené vyššie, môžete sa vyhnúť alebo aspoň minimalizovať dopad dane z nehnuteľností vytvorením dôvery alebo využitím výhody vylúčenia z darovacej dane.

Záverečné slovo

Pamätajte, že konečný termín na podanie daňového priznania v apríli nie je jediný deň, keď ste zdanení ako americký občan. Ak sa dozviete viac o druhoch daní, ktoré platíte, môžete znížiť sumu, ktorú platíte po celý rok. Získajte vzdelanie a maximalizujte svoje úspory.

Využili ste niektorú z týchto daňových stratégií na zníženie daňového zaťaženia? Ako to fungovalo?