20 spôsobov, ako riadiť a zvyšovať cash flow malých firiem

Urýchlenie toku - čo najrýchlejšie prevedenie predaja na hotovosť - a zvýšenie rozpätia medzi prítokmi a odlevmi na vybudovanie peňažných vankúšov sú nevyhnutné pre dlhodobý, udržateľný rast každej spoločnosti, veľkej alebo malej.

Stratégie na pridávanie zostatkov hotovosti a zrýchlenie prílevu hotovosti

Pomocou týchto stratégií môžete zvýšiť svoje hotovostné zostatky a zvýšiť mieru prílevu hotovosti. Sledujte svoj pokrok pomocou tabuľky peňažných tokov, ako je táto šikovná šablóna od spoločnosti Bench.

1. Vklad hotovostných zostatkov na úročené účty
Vo väčšine bánk sú dnes dostupné kontrolné účty s výnosmi, aj keď s požiadavkou minimálneho zostatku. Keďže úrokové sadzby na týchto účtoch sú často nižšie ako úrokové sadzby na sporiacich účtoch, vkladových certifikátoch (CD) alebo na účtoch peňažného trhu, ponechajte väčšinu svojich prostriedkov na týchto vysoko platiacich účtoch. Potom prevezmite potrebné prostriedky z účtov s vyššími platbami, aby ste splnili požiadavku minimálneho zostatku na úročenom bežnom účte plus celková suma očakávaných platieb splatných v danom týždni alebo mesiaci..

Je zrejmé, že je dôležité držať hotovosť, takže sa vyhnite dlhodobým CD, investujte do CD bez sankcií alebo investujte iba časť finančných prostriedkov, ku ktorým nebudete potrebovať prístup, kým CD nevyjde. Požiadajte tiež svojich zákazníkov, aby uskutočnili priame platby na účet s vyššími príjmami za pohľadávky, aby úrok začal okamžite.

2. Predať alebo vyradiť z prevádzky nadbytočné a zastarané vybavenie alebo zásoby
Voľnobežné, zastarané a nepracovné vybavenie zaberá priestor a spája kapitál, ktorý by sa mohol použiť produktívnejšie. Zariadenia, ktoré boli vo vlastníctve dlhšie, budú mať obvykle účtovnú hodnotu, ktorá sa rovná jej zostatkovej hodnote alebo nižšiu, takže predaj môže mať za následok zdaniteľný zisk. Tento zisk by ste mali nahlásiť vo svojich daňových priznaniach. Ak však musíte predať pod účtovnú hodnotu, vznikne vám daňová strata, ktorá sa môže použiť na kompenzáciu ostatných ziskov spoločnosti.

Nadmerná zásoba sa môže rýchlo stať zastaranou a bezcennou v dôsledku zmien požiadaviek zákazníkov a zavádzania nových materiálov. Zvážte predaj akéhokoľvek inventára, ktorý sa pravdepodobne nebude používať v nasledujúcich 12 mesiacoch, pokiaľ náklady na jeho udržanie nie sú minimálne a výnosy z predaja by boli zanedbateľné..

3. Vyžadovať vklady na veľké alebo vlastné objednávky
Ak pracujete s jedinečnou alebo colnou objednávkou, požadujte zloženie kaucie vo výške minimálne 50% z celkovej ceny. Jedinečné výrobky majú obmedzenú predajnú hodnotu, zvyčajne iba osobe alebo spoločnosti, ktorá robí objednávku. Bez vkladu ste vystavení riziku, že v čase dodania budete musieť vykonať zníženú platbu.

Založenie vkladu znižuje pravdepodobnosť finančnej straty za najhorších okolností. Uistite sa, že zákazníci rozumejú vašim pravidlám a zahrňte ich do jazyka zmluvy, aby ste sa vyhli budúcim ťažkostiam.

Naopak, vyhnite sa nutnosti vyplácania vkladov svojim predajcom za objednávky. Požiadajte ich, aby zvážili vašu úverovú históriu a dobrý vzťah medzi oboma spoločnosťami namiesto toho, aby požadovali hotovosť, ktorú by ste mohli lepšie využiť inde..

4. Platby v etape pri dlhodobých zmluvách vo váš prospech
Niektorí zákazníci z dôvodu svojej veľkosti alebo politiky odmietnu uzavrieť zmluvy, ktoré si vyžadujú počiatočné vklady. Namiesto toho, aby ste stratili obchod, vyjednajte platobné podmienky a štandardy, ktoré prevyšujú alebo rovnajú vašim nákladom.

Napríklad typická zákazka na výstavbu by mohla umožniť 15% platbu po dokončení inžinierstva, ďalších 25%, keď je materiál dodaný na stavenisko, a 50% sumy zákazky pri konkrétnych pokrokových kritériách. Zvyšných 10% zo zmluvnej ceny je obvykle v držbe kupujúceho až do konečnej kontroly a prijatia.

5. Rozpoznajte „Rozsah pokrytia“ a prípadne použite Príkazy na zmenu použitia
Ak sa váš produkt predáva s akoukoľvek podmienkou alebo ak je služba, ktorú chcete poskytnúť, definovaná v zmluve medzi vami a kupujúcim, musíte si byť vedomí presných požiadaviek, ktoré sa od vás očakávajú. Akákoľvek zmena týchto požiadaviek vám umožní požiadať o dodatočnú platbu za vykonanú pomocnú prácu. Neúspech pri hľadaní primeranej náhrady škodí vašej spoločnosti dvoma spôsobmi: nedostanete ďalšie príjmy a vaše náklady sa zvýšia.

6. Ponúkame zľavy na rýchlu platbu
Vyvinúť zľavový program na podporu rýchlych platieb a čo najrýchlejšie vyberanie dlžnej hotovosti. Bežné platobné podmienky umožňujú úhradu 30 dní po prijatí faktúry so zľavou 2%, ak je zaplatená do prvých 10 dní. V závislosti od vašich potrieb a predchádzajúcich platobných zvyklostí vašich zákazníkov môžete ponúknuť viac, menej alebo žiadnu zľavu na platbu.

Nezabudnite však, že vaša schopnosť zaviesť politiku kolekcií bude závisieť od vašej relatívnej sily v porovnaní so silou vášho zákazníka. Hlavný účet môže využiť ponúkanú zľavu a stále platiť neskoro.

5. Trestajte oneskorených platiteľov úrokmi
Sankciou pre oneskorených platiteľov je „bič“ v prístupe k zbierkam „mrkva a bič“, pričom „mrkva“ predstavuje zľavu za včasnú platbu. Hoci zhromažďovanie úrokov nemusí byť možné vo všetkých prípadoch, prítomnosť tejto politiky zdôrazní význam včasných platieb vašim zákazníkom..

6. Zmluva s inkasnou agentúrou pre staré pohľadávky
Plnenie starých pohľadávok si vyžaduje obetavosť a čas a môže rýchlo dosiahnuť bod zníženia výnosov vašich zamestnancov. Málo malých podnikov má zdroje, školenia alebo skúsenosti na efektívne vedenie delikventných účtov. Okrem toho zákazníci, ktorí trvajú viac ako 60 dní na platbu bez opodstatneného dôvodu, zriedka zaručujú trvalý vzťah a zvyčajne požadujú pevné opatrenia na získanie platby..

Agentúry pre výber tretích strán sú pri práci s takýmito účtami skúsené a zvyčajne sú ochotné inkasovať na svoje vlastné náklady výmenou za stanovené percento vyzbieraných príjmov. V niektorých prípadoch agentúry jednoducho nakúpia delikventný dlh od spoločnosti so zľavou a preberú všetky následné riziká spojené s vymáhaním. Aj keď náklady na inkaso tretej strany v porovnaní s pôvodným zostatkom na účte sú prehnané, alternatívou nemusí byť žiadna platba..

7. Využite predplatné predaja
Ak sa váš produkt pravidelne konzumuje a opakovane nakupuje niekoľkokrát do roka, vytvorte predplatný program, v ktorom zákazníci predplatia tento produkt a dodávku. Noviny, časopisy, káblová televízia, terénne úpravy a údržba bazénov sú príklady produktov a služieb, ktoré sa hodia k predplatnému modelu. Okrem príjmu vopred na pokrytie budúcich nákladov máte aj výhody zabezpečenia budúceho predaja a ľahšieho plánovania zdrojov.

8. Inštitút predajného programu Layaway
Programy Layaway boli veľmi populárne pred rozšíreným používaním osobných kreditných kariet koncom 50. rokov 20. storočia. Priebežný program umožňuje zákazníkom vybrať si konkrétny produkt, ktorý je po dokončení platby vyhradený pre budúci nákup a dodanie. Predajca použije hotovosť pred vznikom nákladov na výrobok. Vyžaduje sa zvláštne účtovné zaobchádzanie s prijatou hotovosťou, takže sa uistite, že váš účtovník pozná tento program.

9. Iniciujte úverový limit pohľadávok
Napriek ich najlepšiemu úsiliu dokonca aj najlepšie riadené spoločnosti trpia oneskorením medzi nákladmi na výrobu produktu - odlivom hotovosti - a prijatím platby po predaji - prílivom hotovosti. Toto oneskorenie predstavuje zostatok na účtoch pohľadávok ako obežné aktívum v účtovných knihách spoločnosti.

Väčšina bánk je ochotná požičať až 80% zostatku na pohľadávkach, čím poskytuje dlžníkovi hotovosť v čase pôžičky, namiesto čakania na inkaso účtu. Výška pôžičky sa mení a dopĺňa tak, ako sa zhromažďujú staré účty a do úveru sa pripočítavajú nové účty. Kým je pôžička zabezpečená pohľadávkami, spoločnosť - a prípadne jej vlastníci - zostávajú ručiteľmi dlhu..

10. Zriadenie úverovej linky
Zásoby surovín, výrobky vo výrobnom procese a hotové výrobky čakajúce na predaj sa považujú za krátkodobý majetok a na získanie a údržbu si vyžadujú značné finančné výdavky. Veritelia uznávajúc hodnotu a pravdepodobnosť, že inventarizované materiály sa v blízkej a strednodobej budúcnosti prevedú na predaj, prijmú zásoby ako variabilné percento kolaterálu a zostatku zásob na základe jeho zloženia - vo väčšine prípadov až do 50% jeho hodnoty.

Rovnako ako pôžička na pohľadávky sa zostatok bude líšiť nahor a nadol so zmenou úrovne zásob a dlžníci zostanú ako ručitelia. Úverové zásoby sú pre dlžníkov nepríjemné, pretože fyzická inventúra sa musí pravidelne odoberať a oceňovať v bežných trhových cenách, zvyčajne mesačne, a následne sa musí uviesť do súladu s účtovnou hodnotou spoločnosti a banky..

11. Inštitút usporiadania faktoringu
Faktoring zvyčajne zahŕňa tretiu stranu, nebankovú finančnú spoločnosť alebo „faktor“, ktorý poskytuje dohodnuté percento, 75% až 80%, z jednotlivých účtov na zostatku na účtoch pohľadávok. Pretože spoločnosť zhromažďuje účty, záloha sa vypláca plus poplatok za faktor. V niektorých prípadoch môže faktor kúpiť účty so zľavou a prevziať zodpovednosť a riziká spojené s výberom.

To, či spoločnosť alebo jej vlastníci zostanú ručiteľmi účtov, je vecou dohody medzi spoločnosťou a činiteľom. Faktoringová dohoda je zvyčajne drahšia (ale menej reštriktívna) ako pôžičky s pohľadávkami v regulovaných bankách, preto by sa mala dohoda uzavrieť až po zamietnutí štandardnej dohody o pôžičkách s pohľadávkami..

Stratégie na zníženie a oneskorenie peňažných tokov

12. Umiestnite mzdu do dvojmesačného cyklu
Program dvojmesačných miezd vyžaduje 24 platobných cyklov ročne, oproti 26 mzdovým cyklom pre dvojtýždenný mzdový program, čím sa znižujú administratívne náklady na zhromažďovanie, overovanie a zaznamenávanie mzdových informácií..

Ďalšie úspory nákladov sú k dispozícii skôr prostredníctvom priameho vkladu na bankové účty zamestnancov, než písaním a doručovaním výplat. Prevod prostriedkov na výplatnú listinu bezprostredne pred výplatným obdobím z bežného účtu spoločnosti na výplatu úrokov.

13. Oprava, skôr ako výmena, kapitálové vybavenie
Správne udržiavané motorové vozidlá ľahko a rýchlo dopravia 100 000 kilometrov. Moderné stroje sú tiež odolné a poskytujú dlhoročné služby. Napríklad traktory John Deere, buldozéry Caterpillar a cestné zariadenia z 50. a 60. rokov sa stále používajú v celej krajine. Kancelárske stroje sa zvyčajne opotrebujú skôr, ako sa vyčerpajú.

Aby ste minimalizovali alebo eliminovali nákladné opravy a výmeny:

• Vytvorte pravidelný program údržby zariadení.
• V prípade potreby používajte repasované a náhradné diely od dodávateľov a výrobcov tretích strán, a nie originálne vyrobené diely.
• Uzatvorte zmluvu s miestnym opravárenským podnikom o zložitých opravách alebo údržbe nad rámec vlastných možností. Obchodujte exkluzívne za zvýhodnenú cenu.

14. Odmietnuť odvolanie „novej“ technológie
Neustále sa zavádzajú nové produkty, najmä elektronické prístroje, s najmodernejšími vlastnosťami. Predtým, ako podľahneme reklamnému nadšeniu, potvrďte, že nové funkcie poskytnú zmysluplné zlepšenie výkonu spôsobov, ako produkt používate vo svojej firme. Vo väčšine prípadov zistíte, že prínosy nestojí za pridanú cenu. Používajte svoje existujúce vybavenie dovtedy, kým ho nebude možné opraviť za oprávnenú cenu, alebo kým sa nezmenia požiadavky na prácu a nevyžadujú modernizované vybavenie.

15. Kúpiť použité zariadenie, nie nové
Použité zariadenie v dobrom stave môže vo všeobecnosti vykonávať potrebné práce, ako aj nový stroj. Ak potrebujete vybavenie, vyhľadajte miestne reklamy a aukcie vo vašej oblasti, konkrétne vyhľadajte spoločnosti, ktorých aktíva boli zabavené a veriteľ ich predáva. Možno budete môcť kúpiť kvalitné použité zariadenie na úsporu až 80% z ceny nového zariadenia bez porovnateľného zhoršenia kapacity..

16. Opätovné prerokovanie pevných dlhov na nižšie platby
V posledných rokoch úrokové sadzby klesli. A v dôsledku recesie federálna vláda tiež iniciovala množstvo programov na stimulovanie poskytovania úverov bankám pre malé podniky, ako aj záruky od americkej správy malých podnikov na uľahčenie poskytovania pôžičiek..

Skontrolujte svoje existujúce úverové limity a zistite, či máte nárok na nižšiu úrokovú sadzbu alebo dlhšiu dobu. Ak je to možné, zvážte pridanie úverovej linky (LOC), ktorú je možné použiť v prípade núdze. Vždy si prečítajte a pochopte podmienky spojené s LOC, vrátane jeho nákladov, trvania a akýchkoľvek podmienok, aby ste ich mohli používať..

17. Oneskorenie inovácií produktu
Technologické aktualizácie - softvér a hardvér - sa uskutočňujú niekoľkokrát ročne. Zmena medzi jednou verziou a nasledujúcou je často minimálna alebo pridáva funkcie, ktoré nebudete používať. Pri nákupe alebo inovácii stolových počítačov, mobilných telefónov atď. Buďte opatrní. Zvážte softvér s otvoreným zdrojovým kódom, ktorý je vo všeobecnosti bezplatný alebo je k dispozícii za malý dar. Ak softvér poskytuje zvýšenú bezpečnosť vašich údajov zmarením hackerov, ktorí by vášnivým spôsobom zničili vašu obchodnú činnosť, mali by ste sa vážne rozhodnúť, než sa rozhodnete neaktualizovať. Bezpečnosť a bezpečnosť sú vždy na prvom mieste.

18. Odklad platieb dodávateľom
Oneskorené platby dodávateľom do posledného možného dátumu v súlade s podmienkami predaja. Ak za oneskorené platby nie je pokuta, nastavte výplatný cyklus 45 až 60 dní od prijatia faktúry. Aj keď je spomalenie odlivu hotovosti dôležité, je rovnako dôležité udržiavať dobrý úverový rating a srdečné vzťahy s kritickými predajcami..

Uvedomte si, že spomalená platba môže mať za následok kontakt s predajcom, ktorého sa to týka. V týchto prípadoch buďte ostražití, že všetky budúce platby sú také, ako boli prisľúbené. Ak ste nútení oneskoriť platby, čo najskôr kontaktujte dodávateľa s vysvetlením a plánom, ako sa stať aktuálnym pre váš dlh.

19. Výmenné výrobky za tovar a služby
Prístup k tým dodávateľom, ktorí sú zároveň zákazníkmi, o „obchode“, v ktorom každá spoločnosť dostáva všetky alebo časť svojich príslušných platieb vo forme hotových výrobkov. Keďže výmenná hodnota je zvyčajne stanovená na základe príslušnej maloobchodnej ceny každej spoločnosti, dohoda o výmennom obchode účinne poskytuje „zľavu“ vo výške rovnajúcej sa čistému ziskovému rozpätiu vášho produktu a umožňuje vám udržiavať hotovosť, ktorá by sa inak použila..

Z hľadiska dane z príjmu musia byť výrobky, ktoré dostanete od svojich dodávateľov, vykázané ako hrubý príjem v roku prijatia, zatiaľ čo tovar alebo služby, ktoré poskytujete, sú nákladom na „náklady na tovar“.

20. Použite hotovosť, nie kredit, na väčšie zľavy
Aj keď sa táto stratégia môže zdať v rozpore s potrebou šetriť hotovosť, poukazuje na to, že je potrebné, aby v každom trhovom prostredí zostala vždy flexibilná. V ťažkých časoch môže byť cieľom vašich dodávateľov vytvorenie čo najväčšieho možného množstva hotovosti a uprednostnenie hotovosti pred ziskom. V týchto prípadoch môžu za svoje peniaze ponúknuť veľmi hlboké zľavy vo svojich cenách. Ak je vyššia zľava oprávnená na použitie hotovosti, vezmite si ju.

Podobne, ak platíte v hotovosti za malé nákupy, dohodnite si ďalšiu zľavu od predajcov, pretože im ukladáte poplatok za spracovanie kreditnej karty. Ak nie sú ochotní poskytnúť zľavu, na úhradu použite kreditné karty, ale platte poplatky spoločnosti, ktorá vydala kreditné karty, predtým, ako sa na účet pripíšu úroky. Ak používate jednu z najlepších kreditných kariet pre malé podniky, získate ďalšie odmeny - míle alebo body pre letecké spoločnosti, hotely a stravovanie - ušetríte tým hotovosť inde.

Záverečné slovo

Pôvod výrazu „hotovosť je kráľ“ nie je známy, ale jeho platnosť v obchodnom svete nebola nikdy spochybnená. Spoločnosť Apple, ktorá vytvorila také kultové produkty, ako sú iPhone a iPad, má údajnú hotovosť v hodnote 100 miliárd dolárov, aby mohla využiť neočakávané výhody alebo pokryť výdavky, keď sú tržby nižšie, ako sa očakávalo..

Finančná flexibilita je dôležitá pre každú spoločnosť, najmä keď nie je jasné budúce hospodárske prostredie. Uplatňovanie vyššie uvedených odporúčaných stratégií cash flow môže zvýšiť vaše bankové zostatky, rozšíriť počet strategických možností, ktoré máte ako spoločnosť k dispozícii, a znížiť pravdepodobnosť, že budete nútení podniknúť neprijateľné alebo nepríjemné akcie..

Aké ďalšie tipy môžete navrhnúť na zvýšenie peňažných tokov z podnikania?