Príspevok na odchod do dôchodku - Získajte daňový úver len na sporenie
Úspora na odchod do dôchodku uznávanými spôsobmi môže tiež viesť k vytvoreniu daňového úveru, aj keď nedobytného. Nevratné kredity znižujú váš dolár daňovej povinnosti za dolár, ale ak kredit presahuje daňovú povinnosť, stratíte prebytočný kredit. Nemôžete ho preniesť späť ani do ďalších daňových rokov. Napríklad, ak je váš daňový záväzok 750 dolárov a váš kredit je 1 000 dolárov, povolený kredit je 750 dolárov potrebných na zníženie daňového záväzku na nulu. Nezískate vrátenie prebytku 250 dolárov.
Tu je všetko, čo potrebujete vedieť o zásluhovom príspevku na dôchodkové sporenie.
Požiadavky na úver a obmedzenia príjmu
Ak poskytujete oprávnené príspevky do kvalifikovaných dôchodkových plánov, odložených kompenzačných plánov alebo do individuálneho dojednania o odchode do dôchodku (IRA), môžete mať nárok na úver známy ako kredit na prispievanie do dôchodkového sporenia, ktorý sa bežne nazýva sporiteľský úver. Podrobnosti o tomto zápočte sú uvedené v kapitole 3 publikácie IRS 590-A.
Oprávnené príspevky sú príspevky do nasledujúcich plánov:
- Tradičné alebo Roth IRA
- 401 (k), vrátane SIMPLE 401 (k)
- § 403 písm. B) anuita
- Vládny plán 457
- JEDNODUCHÁ IRA
- Zníženie platu SEP IRA
- Plán podľa oddielu 501 (c) (18)
Okrem oprávnených príspevkov musíte tiež:
- Buďte starší ako 18 rokov
- Nebuď študentom denného štúdia
- Nemožno požadovať závislosť od daňového priznania niekoho iného
Rovnako ako u väčšiny kreditov, existujú aj obmedzenia príjmu, zvyčajne v závislosti od vášho stavu registrácie. V prípade sporiteľského úveru nemôže byť váš upravený hrubý príjem (AGI) vyšší ako:
- Samostatná samostatná registrácia manželstva (MFS) alebo kvalifikovaná vdova (er): 32 000 dolárov
- Hlava rodiny: 48 000 dolárov
- Spoločne sa podáva manželstvo (MFJ): 64 000 dolárov
Suma kreditu a ako ju uplatniť
Kredit môžete vypočítať na formulári 8880 a nárokovať si ho v pláne 3, riadok 4. Ak ste uskutočnili rozdelenie z kvalifikovaných plánov alebo IRA od roku 2016 do dátumu podania vášho návratu v roku 2019, musíte tieto rozdelenia odpočítať od príspevkov za aktuálny rok, aby ste mohli vypočítať vaše oprávnené príspevky. Maximálny oprávnený príspevok pre kredit je 2 000 dolárov na osobu.
Výška kreditu závisí od vašich príspevkov, stavu vášho podania a vašej kreditnej sadzby. Úverová sadzba sa pohybuje medzi 10% a 50% v závislosti od vášho stavu registrácie a príjmu. Na formulári 8880 je tabuľka, ktorá zobrazuje zátvorky príjmu a mieru úveru pre každý zodpovedajúci stav registrácie.
Napríklad, ak je váš stav registrácie jednoduchý, MFS alebo kvalifikovaná vdova (er), vaša kreditná miera je 50%, ak váš príjem nepresahuje 19 250 $. Ak zadáte hlavu domácnosti, 50% úverová sadzba sa použije, ak váš príjem nepresahuje 28 875 dolárov. Ak zadáte súbor MFJ, použije sa úverová sadzba 50%, ak váš príjem nedosahuje 38 500 USD.
Keďže maximálny príspevok do úveru je 2 000 $ a maximálna úverová sadzba je 50%, maximálny povolený kredit je 1 000 $ alebo 2 000 $, ak ste MFJ a vy aj váš manžel ste poskytli oprávnené príspevky.
Tipy pre profesionálov: Softvér na prípravu daní od spoločnosti ako Blok H&R vám pomôže pri postupe pri nárokovaní si úveru na dôchodkové sporenie, na ktorý by ste mohli mať nárok.
Záverečné slovo
Úspora na odchod do dôchodku nie je ľahká, ale vďaka sporiteľskému kreditu je chutnejšie. Ak odpočítate príspevok 2 000 dolárov na tradičnú IRA, zníži sa váš zdaniteľný príjem o 2 000 dolárov. Ak ste v 22% daňovej kategórii, mohli by ste ušetriť daňovú povinnosť vo výške 440 dolárov. Ak máte nárok na sporiteľský kredit, mohlo by to znížiť daňovú povinnosť o ďalších 1 000 dolárov.
V skutočnosti tak získate takmer okamžitú návratnosť 1 400 USD z investície 2 000 USD. Kde inde môžete investovať 2 000 dolárov a získať návratnosť 72%?
Ak potrebujete pomoc s ďalšími problémami, pozrite si nášho úplného daňového sprievodcu.
Použili ste už predtým sporiteľský kredit? Aké ďalšie kredity by ste odporučili?
