5-ročné stratégie daňového plánovania s cieľom ušetriť viac peňazí

December je však v skutočnosti vynikajúci čas začať premýšľať o vašich daniach, pretože pred koncom roka môžete urobiť veľa vecí, aby ste znížili dane a v nadchádzajúcom roku možno nechali viac peňazí vo vrecku. Tu je päť krokov, ktoré môžete urobiť pred 31. decembrom, čo by mohlo len znížiť daňový výmer a uľahčiť sezónu registrácie daní.

1. Maximalizujte svoje 401 (k) príspevky

V daňovom roku 2019 (výnosy podané v roku 2020) je maximálny príspevok do dôchodkového plánu 401 (k) 19 000 dolárov pre osoby mladšie ako 50 rokov. Ľudia vo veku 50 a viac rokov môžu poskytnúť príspevok na doplatok ďalších 6 000 dolárov, celkovo 25 000 dolárov.

Dobrovoľnými príspevkami do programu 401 (k) znižujete svoj zdaniteľný príjem, čím viac prispievate, tým viac znižujete daňový výmer.

Tieto pravidlá sa vzťahujú aj na plány 403 (b) (ekvivalent 401 (k) pre neziskové organizácie, náboženské skupiny, školské obvody a vládne organizácie), najviac 457 plánov (pre zamestnancov štátnej správy a samosprávy) a vládny plán úspor sporenia. Ak potrebujete upraviť svoje príspevky, kontaktujte zástupcu spoločnosti pre ľudské zdroje a povedzte mu, že chcete zvýšiť svoj príspevok. Ak ste svoje príspevky ešte nevyčerpali, jednou z stratégií na konci roka - ak pre vás nevytvorí finančné ťažkosti - je opýtať sa, či môžete celú svoju konečnú výplatu vložiť do 401 (k).

Keďže príspevky 401 (k) sa poskytujú s pretaxovými dolármi, nemusíte vyplňovať žiadne ďalšie formuláre IRS. Váš zamestnávateľ nahlási vaše príspevky v kolónke 12 (kód D) vášho W-2. Dane z daní sú zdaňované až po začatí výberov.

Bonusom dobrovoľných príspevkov do dôchodkového plánu je to, že sa môžete kvalifikovať na príspevok do starobného sporenia, ktorý sa bežne nazýva sporiteľský úver. Kredit má hodnotu 10%, 20% alebo 50% vášho príspevku v závislosti od vášho príjmu, pričom maximálna výška kreditu je 2 000 $ (4 000 $, ak sa manželia podávajú spoločne). Ak váš príjem v roku 2019 presiahne tieto sumy, kreditné fázy úplne prestanú platiť:

64 000 dolárov, ak sa vydajú spolu
48 000 dolárov, ak je hlavou domácnosti
32 000 dolárov za všetky ostatné stavy registrácie

Tip pre profesionálov: Skontrolujte, či je váš cieľ 401 (k) na dobrej ceste. Prihláste sa na bezplatnú analýzu 401 (k) od spoločnosti Blooom. Jednoducho prepojte svoj účet a rýchlo uvidíte, ako sa vám darí, vrátane rizika, diverzifikácie a poplatkov, ktoré platíte.

2. Maximalizujte svoje príspevky do IRA

Maximálny príspevok do Roth alebo Tradičnej IRA na rok 2019 je 6 000 dolárov pre osoby mladšie ako 50 rokov. Ľudia vo veku 50 a viac rokov môžu poskytnúť dodatočný príspevok na dohonenie vo výške 1 000 USD za maximálny príspevok 7 000 USD. Ak ste schopní, prispievajte čo najviac do svojej IRA pred termínom splatnosti.

S tradičnou IRA môžete mať nárok na odpočet dane za rok, v ktorom prispievate, ale budete platiť dane za výbery pri odchode do dôchodku. S Roth IRA teraz nezískate daňovú úľavu, ale výbery v dôchodku sú oslobodené od dane.

Či už prispievate k tradičnej alebo Rothskej IRA, do daňového roka 2019 musíte odpočítať do daňového roka 2019..

Roth IRA obmedzenia

Bohužiaľ, nie každý sa kvalifikuje na to, aby prispel maximum do Roth IRA, a niektorí s vysokými príjmami nie sú oprávnení vôbec prispievať. Existujú rozsahy postupného ukončenia, ktoré závisia od vášho stavu registrácie a príjmu. Pre rok 2019 sú tieto rozsahy takéto:

jednoposteľová: 122 000 až 137 000 dolárov
Spoločne sa oženil: 193 000 až 203 000 dolárov
Ženatý Samostatne: 0 až 10 000 dolárov

To znamená, že ak ste slobodní a máte upravený upravený hrubý príjem (MAGI) nižší ako 122 000 dolárov v roku 2019, môžete prispieť plnými 6 000 $, ak máte menej ako 50 rokov (alebo 7 000 dolárov, ak máte 50 rokov alebo viac). , Ak je váš MAGI vyšší ako 122 000 dolárov, ale nižší alebo rovný 137 000 $, váš príspevok je obmedzený. Ak je váš MAGI vyšší ako 137 000 dolárov, nemáte nárok na príspevok do Roth IRA.

Publikácia IRS 590-A obsahuje pracovné hárky na výpočet vášho MAGI a stanovenie vášho zníženého limitu príspevku Roth IRA.

Tradičné obmedzenia IRA

Ak zarobíte priveľa, aby ste prispeli k Roth IRA, môžete namiesto toho prispieť k tradičnej IRA. Ak však pracujete aj v dôchodkovom pláne, váš príspevok nemusí byť odpočítateľný z daní. Rozsahy postupného vyraďovania uplatniteľné na tradičné príspevky IRA v roku 2019 sú tieto:

jednoposteľová: 64 000 až 74 000 dolárov
Spoločne sa oženil: 103 000 až 123 000 dolárov
Ženatý Samostatne: 0 až 10 000 dolárov

To znamená, že ak ste ženatý / vydatá, podajte so svojím manželom spoločný návrat, pracujte v dôchodkovom pláne a máte MAGI nad 123 000 dolárov, môžete prispieť k tradičnej IRA, ale nemôžete odpočítať pri svojom návrate. Ak je váš MAGI medzi 103 000 a 123 000 dolárov, váš odpočet je obmedzený. Ak je váš MAGI 103 000 dolárov alebo menej, môžete požadovať plnú zrážku.

Tieto obmedzenia platia iba vtedy, ak ste vy a váš manžel / manželka, ak ste ženatý / -á, v práci neplatený dôchodkový plán. Čo sa stane s príspevkami do tradičnej IRA, keď teraz nedostanete odpočet dane? Stávajú sa „základom“ vo vašej IRA.

Základ v tradičnej IRA

Ak odvádzate neodpočítateľné príspevky do IRA, neodpočítateľná časť vášho príspevku sa na vašom účte považuje za „základňu“ a považuje sa za to, ako keby ste ho zarobili dolármi po zdanení. Jednoducho povedané, keď začnete vyberať peniaze v dôchodku, základná časť vašich výberov nie je zdaniteľná.

Tam, kde sa to komplikuje, sleduje vaše neodpočítateľné príspevky. IRS to nerobí za vás a ani váš depozitár IRA - banka, družstevná záložňa, správcovská spoločnosť alebo iný subjekt, ktorý je držiteľom vašej IRA. Sledovanie podľa formulára 8606 je vašou zodpovednosťou.

V každom roku, keď poskytnete neodpočítateľný príspevok, musíte vyplniť formulár 8606 a nahlásiť základnú časť vášho IRA. V nasledujúcich rokoch by ste mali pokračovať vo vyplňovaní formulára 8606, aby ste si vedeli evidovať svoju základňu, aj keď každý rok neodpočítate odpočítateľné príspevky. Ak zostanete rok s rokom s tým istým daňovým správcom alebo používate rovnaký softvér na online prípravu daní, formulár by sa mal automaticky prevrátiť. Ak však zmeníte daňoví poplatníci alebo softvér, dvakrát skontrolujte, či vaša základňa pokračuje.

Ak nebudete mať prehľad o svojej základni, všetky vaše rozdelenia v dôchodku budú zdaniteľné a z týchto peňazí budete dvakrát platiť. Byť zdanený raz je dosť zlé, takže je prioritou sledovať váš základ.

Nadmerné príspevky IRA

Čiastka príspevku 6 000 dolárov (alebo 7 000 dolárov, ak ste vo veku 50 rokov a viac) je maximálna suma, ktorú môžete prispieť do všetkých IRA (tradičných a Roth) v danom roku. Ak prispievate viac, ako je maximum, IRS stanoví pokutu vo výške 6% z príspevkov a všetkých zárobkov.

Túto pokutu vypočítate na formulári 5329. Pokuta sa vzťahuje na každý rok, ktorý prevyšuje príspevky na vašom účte. Ak sa chcete vyhnúť tejto sankcii, pred podaním žiadosti o vrátenie prostriedkov vyberte späť zvyšné príspevky.

3. Znížte svoje straty

Bojíte sa daní z kapitálových výnosov z vašich investícií? Skontrolujte, či vo vašom portfóliu nie sú investície, ktoré nedosahujú tak dobrú výkonnosť.

Ak cena akcií a podielových fondov vo vašom portfóliu klesne pod ich základňu, môžete ich predať do konca roka. Straty, ktoré vygenerujete, môžu vykompenzovať zisky, ktoré ste dosiahli z predaja akcií, ktorých hodnota sa zvýšila.

Nezabúdajte však na to, že chcete využiť daňovú stratu strategicky. Aj keď neexistuje nijaká hranica výšky kapitálových výnosov, ktoré môžete kompenzovať pomocou tejto metódy, ak máte väčšie straty ako zisky, na vyrovnanie iných príjmov, ako sú mzdy a úroky, sa môžu použiť iba straty vo výške 3 000 $ (1 500 USD v prípade samostatného podania manželstva). Akékoľvek straty nad 3 000 dolárov sa môžu preniesť a uplatniť v budúcich rokoch.

Vo všeobecnosti sa zisk alebo strata určuje ako dátum predaja, nie dátum vyrovnania, ktorý môže byť o niekoľko dní neskôr - a ak predáte 31. decembra, môže byť dokonca aj v nasledujúcom roku..

Ak chcete vygenerovať oprávnené straty, musíte predať do 31. decembra alebo skôr, ale neprodávajte príliš rýchlo. Do konca roka si dohodnite schôdzku s vašim investičným poradcom, aby ste prediskutovali, ktoré investície sú skutočne frajeri a ktoré stojí za to si ich udržať.

Keď pripravujete svoj výnos, nahlásite kapitálové zisky a straty na formulári 8949 a formulári 1040, dodatku D.

Tip pre profesionálov: Ak sú vaše investície s zlepšenie, automaticky vykonajú výber daňových strát na vašom účte, aby sa minimalizovala daňová povinnosť.

4. Prispievajte na charitatívne účely

Ak prispievate do kvalifikovanej charitatívnej organizácie, vo všeobecnosti si môžete uplatniť nárok na 100% svojho príspevku ako podrobný odpočet podľa harmonogramu A. Nezabudnite do 31. decembra vložiť svoje charitatívne príspevky, pretože ak ich odložíte po skončení roka, nemáte žiadne tolerančné obdobie..

Nezabudnite tiež získať príjmové doklady za všetky dary, pretože pri návrate budete musieť roztriediť všetko. Požiadavky na dokumentáciu sú tieto:

Darovanie menej ako 250 dolárov: Zrušený šek, výpis z kreditnej karty, potvrdenie alebo bankový výpis
Dar vo výške 250 dolárov alebo viac: Súčasné písomné potvrdenie dobročinnej organizácie
Dar vo výške 75 dolárov alebo viac plus niečo, čo ste dostali výmenou (napríklad vstupenky na charitatívne podujatie): Písomné potvrdenie alebo potvrdenie; môžete odpočítať iba rozdiel medzi tým, čo ste dali, a tým, čo ste dostali
Bezhotovostné dary nad 5 000 dolárov: Posúdenie pripravené kvalifikovaným odhadcom
Darovanie vozidla: Pozri publikáciu IRS 4303

Nezabúdajte, že váš príspevok musí byť poskytnutý kvalifikovanej organizácii, aby bolo možné odpočítať. Takže pomoc rodinám v núdzi počas prázdnin je úžasná vec, vaša štedrosť však nebude viesť k odpočtu dane.

Ak sa však rozhodnete dať svojmu zboru - za predpokladu, že váš zbor je neziskový - alebo darovať tovar Armáde spásy, tieto dary sú odpočítateľné z daní. Ak máte nejaké otázky týkajúce sa kvalifikácie konkrétnej organizácie, IRS vedie databázu organizácií oslobodených od dane. Je to užitočný nástroj, ak už nemáte dobročinnú charitu.

Nezabúdajte tiež na to, že musíte odpočítať odpočty, aby ste mohli využiť odpočet za charitatívne príspevky. Ak vaše celkové položkové odpočty nie sú väčšie ako štandardné odpočty vo výške 12 000 dolárov pre jednotlivcov (24 000 USD pre manželské páry, ktoré podávajú spoločné priznania), z vášho daru nezískate žiadnu daňovú výhodu.

Charitatívne príspevky nahlásite v zozname A. Ak poskytujete bezhotovostné dary vyššie ako 500 USD, musíte vyplniť aj formulár 8283. Pamätajte, že väčšina charitatívnych organizácií je 50% organizácií, čo znamená, že môžete odpočítať príspevky až do 50% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI). Akékoľvek dary nad tento limit môžu byť prenesené až na päť rokov.

5. Zhromaždite svoje daňové doklady teraz

Zamestnávatelia a iné subjekty musia príjemcom do 31. januára poslať kópie 1099 a W-2, takže ich nebudete mať do konca roka, to však neznamená, že nemôžete začať plánovať. Kedykoľvek budete mať čas, začnite zhromažďovať svoje predchádzajúce platby daní a všetku dokumentáciu, ktorú máte k daňovým dobropisom a odpočtom. Ak si nie ste istí, čo by ste mohli potrebovať, nie je čas ako malý na malý prieskum.

Ak začnete zhromažďovať svoje daňové dokumenty už teraz, budete mať ľahší čas na prípravu svojich priznaní vo februári, marci alebo apríli, keď sa blíži konečný termín. Navyše, čím skôr dokončíte návrat, tým uvoľnenejší budete. Ak sa organizujete a nastavujete rutinu, môžete sa začať tešiť na prípravu svojho návratu.

Záverečné slovo

Ak ste v každej sezóne registrácie daní stresovaní a znepokojení, možno je to preto, že nie ste pripravení. Počuli ste príslovie, že jediné dve záruky v živote sú smrť a dane. Keďže viete, že daňové priznanie musíte podať každý apríl, prečo nezačať nápravu nevyhnutným spôsobom?

Začnite skoro, organizujte a pripravujte sa. Pripravte sa na stresový deň bez stresu, keď ostatní horúčkovite bojujú o prekonanie termínu.

Aké kroky podnikáte na zníženie stresu v tomto roku? Existujú nejaké konkrétne oblasti, ktoré vám spôsobujú najväčšie problémy?