Ako sú rôzne druhy dlhov v konkurze

Niektoré dlhy možno tiež upraviť tak, aby ste si mohli dovoliť platby a ponechať si majetok, s ktorým je dlh spojený, napríklad auto alebo domov. To, ako sa bude s vaším dlhom zaobchádzať počas bankrotu, bude znamenať, čo musíte z jeho podania získať.

Prioritné dlhy

Aj keď väčšina dlhov môže byť súčasťou návrhu na vyhlásenie konkurzu, existuje niekoľko, ktoré sa v skutočnosti nevyrovnajú. Nazývajú sa „prioritné dlhy“, pretože majú prednosť pred ostatnými dlhmi. Pri podávaní bankrotu podľa kapitoly 7 budú prví držitelia dlhopisov ako prví, ktorí dostanú výnosy z predaja svojich aktív, a tieto dlhy sa nedajú splniť, aj keď nemáte žiadne prostriedky, ktoré by ich mohli splatiť. Pri podávaní konkurzu podľa kapitoly 13 musia byť v platobnom pláne stanovené ustanovenia, aby sa tieto mohli vyplatiť v plnej výške.

Medzi prioritné dlhy patria:

Hypotéky, pôžičky na autá alebo iné zabezpečené dlhy. „Zabezpečený dlh“ znamená, že pôžička je zabezpečená aktívom, ako je auto alebo domov, ktoré možno opätovne prevziať, ak nevykonáte platby. Vo väčšine bankrotov podľa kapitoly 13 sa tieto pôžičky reštrukturalizujú tak, aby všetky zmeškané platby a pokuty boli zahrnuté do platobného plánu. V kapitole 7 je možné, že si budete môcť ponechať pôžičku a podkladové aktívum, ak dokážete uhradiť zmeškané platby a pokračovať v pravidelných platbách aj po skončení bankrotu..
Pokuty, pokuty alebo poplatky dlhované akejkoľvek vládnej jednotke. Napríklad v prípade bankrotu nebudú uložené daňové pokuty, pokuty za oneskorené prekročenie povolenej rýchlosti a poplatky za registráciu vozidiel..
Väčšina študentských pôžičiek, ktoré sú garantované alebo financované vládou. Študentské pôžičky poskytnuté priamo vládou alebo vládou pridruženou inštitúciou, ako je Sallie Mae, nie je možné uvoľniť, pokiaľ nemôžete preukázať, že ich splatenie by spôsobilo „neprimerané ťažkosti“. To je však mimoriadne ťažké splniť. Väčšina poskytovateľov služieb má ťažkosti, ktoré znižujú vaše platby alebo predlžujú dobu vašej pôžičky. Navyše, keďže mnoho „súkromných“ študentských pôžičiek má nejakú vládnu záruku, väčšinu študentských pôžičiek nemožno poskytnúť.
Preplatky dávok. Napríklad, ak ste dostali dávky v nezamestnanosti, ale dostali ste príliš veľa peňazí, môže sa od vás požadovať vrátenie preplatku. Ak však nemôžete zaplatiť, stáva sa to dlhom, ktorý nemožno splniť.
Pôžičky zo 401 tis. Programu alebo iného daňovo zvýhodneného dôchodkového plánu. Konkurzný súd nezbavuje dlhy, ktoré dlhujete sebe. Pretože to je presne to, čo je pôžička do dôchodkového plánu, nebude vám odpustené, ak požiadate o kapitolu 7, a ak zadáte kapitolu 13, musí sa stať súčasťou vášho plánu splácania..
Dlhy týkajúce sa „úmyselných a škodlivých zranení osôb alebo majetku“. Ak vám súd nariadil zaplatiť náhradu škody za úmyselné zranenie osoby alebo jej majetku - vrátane škôd vzniknutých počas jazdy pod vplyvom - podaním bankrotu sa tento dlh nevyčistí alebo nezníži. Ak však zadáte kapitolu 13, možno budete môcť tento dlh reštrukturalizovať, ale stále ho nebudete schopní odstrániť.
Pohľadávky na výživné, manželskú výpomoc alebo výživné na dieťa. Tieto dlhy nemôžu byť vôbec zahrnuté v konkurze podľa kapitoly 7. Môžu sa však zahrnúť do konkurzu podľa kapitoly 13, pokiaľ sa stanú súčasťou platobného plánu s ustanovením, že oneskorené platby budú uspokojené v plnom rozsahu a súčasné platby budú pokračovať.
Dane, ktoré dlhujete miestnej, štátnej alebo federálnej vláde. Splatná daňová povinnosť, minulé daňové dlhy z minulých rokov a akékoľvek poplatky alebo pokuty, ako aj ďalšie druhy daní, ako napríklad dane zo mzdy, sa považujú za prioritné dlhy a väčšina sa im nedá odpustiť v konkurze. Ak nedokážete zaplatiť aktuálny alebo nedávny daňový doklad, obráťte sa na IRS osobitne, mimo konkurzného súdu, pretože ponúkajú extrémne plány a dokonca odpustia dlhy. To znamená, že dlhoročný dlh z dane z príjmu sa niekedy môže odpustiť prostredníctvom bankrotu. Toto je diskutované ďalej.

Kedy môžete splatiť daňový dlh?

Na splnenie daňového dlhu musia byť splnené všetky nasledujúce podmienky.

Dlh musí pochádzať iba z daní z príjmu a nesmie zahŕňať poplatky, penále alebo iné dane, ako je daň zo mzdy alebo dane z obratu.
Podali ste podvodné daňové priznanie alebo ste sa iným spôsobom úmyselne vyhli plateniu daní (t. J. Podvodom s daňovými únikmi).
Dlh dane z príjmu má najmenej tri roky. Ak máte viac aktuálneho dlhu na dani z príjmu, zvyčajne môžete vypracovať platobný plán alebo ponuku v kompromise s IRS priamo. Do bankrotu však nemôžete zahrnúť nedávny dlh z dane z príjmu.
Podali ste daňové priznanie, ktoré vygenerovalo vyúčtovanie dane z príjmu včas a najmenej pred dvoma rokmi. Nemôžete čakať niekoľko rokov, kým podáte svoje dane, a potom naraz podať viac rokov, aby ste vyhlásili bankrot a vyhli sa plateniu veľkého daňového dokladu..
Tieto dane musíte dlhovať najmenej 240 dní pred podaním návrhu na vyhlásenie konkurzu.

Majte na pamäti, že IRS môže na váš majetok uvaliť záložné právo na neplatený daňový dlh, ktorý nemožno v konkurze odstrániť, aj keď samotný daňový dlh tieto požiadavky splnil a bolo mu odpustené. Inými slovami, akonáhle bude váš bankrot ukončený, zádržné právo bude naďalej existovať.

Hore nohami a pôžičky na autá

Za pôžičku sa považujete hore nohami, ak máte auto, domov alebo iný majetok, ktorého hodnota je nižšia ako suma, ktorú dlhujete. To by nastalo, ak by ste si kúpili auto za 10 000 dolárov, ale auto má momentálne hodnotu 7 000 dolárov a stále dlhujete 8 000 dolárov (t. J. Pôžička na automobil hore nohami).

V prípade bankrotu podľa kapitoly 13 sa však môžete kvalifikovať na to, čo sa nazýva zmena typu „cram-down“, pri ktorej je pôžička znížená tak, aby zostatok a aktuálna hodnota aktíva zodpovedali. Výsledkom bude buď menšia mesačná splátka, alebo kratšia lehota splatnosti.

V tomto príklade by sa zostatok pôžičky znížil na 7 000 dolárov alebo aktuálnu hodnotu automobilu. Existujú však obmedzenia týkajúce sa toho, na čo môžete použiť modifikáciu stúpania. Nemôžete ho napríklad použiť na pôžičku na auto, keď ste vozidlo zakúpili do 30 mesiacov od podania konkurzu, alebo na pôžičky na iný osobný majetok zakúpený do 12 mesiacov od podania konkurzu..

Ak veritelia môžu získať prostredníctvom tejto zmeny viac ako odňatie alebo vylúčenie, je pravdepodobnejšie, že ju prijmú. To znamená, že úpravy typu „cram-down“ môžete vykonať iba v prípade, že namiesto bankrotu v kapitole 7 zadáte kapitolu 13.

Opätovné potvrdenie dlhu v kapitole 7 Konkurz

Keďže bankrot v kapitole 7 vyžaduje, aby ste predali svoje aktíva, aby ste splatili svoje dlhy, možno budete chcieť ponechať si určité dlhy, aby ste si mohli ponechať aktíva k nemu pripojené. Napríklad, ak budete môcť splácať hypotekárne splátky a pokračovať v mesačných splátkach po splnení vašich ostatných dlhov, možno budete môcť svoju hypotéku opätovne potvrdiť..

Opätovné potvrdenie dlhu znamená, že so súhlasom veriteľa bude tento dlh počas bankrotu zrušený a nebude splatený. Výmenou za pokračovanie v uskutočňovaní platieb podľa dohody si môžete ponechať vlastníctvo diela - v tomto príklade váš domov.

Niektorí veritelia sú ochotní to urobiť, pretože je pravdepodobné, že budete mať lepšiu pozíciu na uskutočňovanie platieb, keď budú vaše ďalšie dlhy splnené. Okrem toho, ak sa váš dom blíži alebo už je vylúčený, podanie konkurzu dočasne zastaví tento proces prostredníctvom „automatického pobytu“.

Je tiež bežné opätovne potvrdiť pôžičku na auto, pretože to prináša výhody dlžníkovi aj veriteľovi. Dlžník si ponechá svoje auto a veriteľ sa musí vyhnúť opätovnému prevzatiu a predaju automobilu za to, čo pravdepodobne bude menej peňazí, než je hodnota úveru.

Záverečné slovo

Aj keď existuje veľa druhov dlhov, ktoré v konečnom dôsledku nebudú súčasťou vášho bankrotu, stále je vhodné uviesť zoznam všetkých vašich dlhov pri prvom podaní, dokonca aj tie, ktoré chcete naďalej platiť. Týmto spôsobom môžete s konkurzným správcom presne zistiť, ktoré dlhy môžete a nemôžete zahrnúť. Navyše, keďže bankroty v rôznych štátoch často postupujú odlišne, je najlepšie dokončiť kurz úverového poradenstva pred podaním žiadosti, aby ste určili, ako sa bude s vašimi dlhovami nakladať a ako najlepšie postupovať..