Ako napísať a aktualizovať vôľu - proces, ktorý potrebujete vedieť

Intestate nie sú len chudobní a nevzdelaní. Celebrity ako Howard Hughes, Pablo Picasso a Sonny Bono nemali vôľu, rovnako ako švédsky autor Stieg Larsson, najznámejší zo série románov „The Girl With the Dragon Tattoo“. V dôsledku toho sa distribúcia ich majetku milovaným a obchodným partnerom oneskorila a bola drahá.

Bohužiaľ, aj tí, ktorí sú pripravení predvídať, často zabudnú aktualizovať svoje ustanovenia, pretože sa ich situácia v priebehu rokov mení - napríklad narodenie a zrelosť detí, akumulácia alebo odpredaj majetku alebo zmeny v osobnej zodpovednosti. Preto môže byť prevod ich majetku v rozpore s ich konečnými želaniami, príliš drahým a zdrojom emocionálnej bolesti a frustrácie pre svojich blízkych. Za najhorších okolností prechádza panstvo na vládu, čo je nežiaduci výsledok pre takmer všetkých ľudí.

Vytvorenie vôle

Niektorí ľudia sa rozhodnú odložiť alebo sa vyhnúť písaniu závetu, pretože sa mylne domnievajú, že dane a administratívne výdavky môžu znížiť objem finančných prostriedkov (čo právnici nazývajú „korpusom“ dedičstva), ktoré sa rozdelia medzi dedičov. Vôľa však nekomplikuje distribúciu dedičstva, ale jeho cieľom je uľahčiť prechod majetku a maximalizovať výhody strán. Neopísanie jedného komplikuje veci len tým, ktorí budú mať kúsky k dispozícii.

Existujú tri základné spôsoby, ako postupovať pri vytváraní vôle.

1. Urob si sám

Predpoklad, že príprava závetu vyžaduje použitie výdavkov na právnika a sprievodcu, je nesprávny. Vytvorenie závetu môže byť také jednoduché ako písanie alebo písanie, ako chcete, aby boli vaše prostriedky distribuované, pomenovanie opatrovníka alebo opatrovníkov vašich maloletých detí a podpísanie dokumentu pred svedkami. V niektorých štátoch si úplne vlastnoručná vôľa - právne známa ako „holografická vôľa“ - nevyžaduje ani svedkov.

Vo väčšine štátov sú platné požiadavky nasledujúce:

Musíte byť starší ako osemnásť rokov.
Musíte byť v rozumnej mysli, s mentálnou schopnosťou porozumieť a vyjadriť svoje túžby.
Jazyk dokumentu musí jasne uvádzať, že je to vaša vôľa.
Musí byť menovaný exekútor.
Vôľa musí byť podpísaná za prítomnosti dvoch svedkov, ktorí musia závet tiež podpísať a dátum. Namiesto svedkov môže byť podpis zhotoviteľa dosvedčený a overený štátnou notárskou verejnosťou s licenciou.

Aj keď neexistuje žiadna zákonná požiadavka, aby bol a) notársky overený alebo zaznamenaný u orgánov, môže to zabezpečiť ochranu pred akýmikoľvek tvrdeniami, že je neplatný a vo všeobecnosti uľahčuje dedičské konanie..

2. Predplatené právne formuláre

Mnohí ľudia sa spoliehajú na svoju vlastnú schopnosť správne dešifrovať zákon a správne používať právny jazyk, ale využívajú predplatené právne služby a štandardizované formuláre s vyplneným formulárom. Právnici historicky používali jazyk „kotla“, ktorého význam je všeobecne uznávaný ako výsledok rokov používania a súdnych sporov. Navrhnuté tak, aby mali obmedzenú flexibilitu s cieľom ušetriť právne poplatky, môžu byť tieto možnosti užitočné, ak je váš majetok skromný a prevod vášho majetku pri úmrtí pravdepodobne nebude napadnutý..

3. Odborné poradenstvo

Mnoho ľudí sa spolieha na radu právneho zástupcu pri vytváraní alebo kontrole detailov závetu. Tu je niekoľko dôvodov, ako vyhľadať odbornú radu:

Veľkosť vášho majetku je značná alebo môžu byť splatné dane.
Správa distribuovaných aktív je zložitá alebo rozsiahla, najmä ak sa aktíva nachádzajú v niekoľkých štátoch.
Vaša vôľa bude pravdepodobne napadnutá.
Zapojené sú deti a opatrovnícke služby.

Kritické strany vôle

Pri vykonávaní vôle nezabudnite na nasledujúce úlohy a zodpovednosti, ktoré je potrebné zohľadniť:

testátor. Osoba, ktorá píše závet a ktorej majetok sa distribuuje podľa ustanovení závety.
príjemcovia. Osoby uvedené v závete poručiteľom, ktorí dostávajú jeden alebo viac majetkov z panstva.
vykonávateľ. Exekútor, ktorý sa niekedy nazýva osobný zástupca poručiteľa, je osoba, ktorá je zodpovedná za vykonávanie priania poručiteľa. Ako exekútor môže pôsobiť ktorákoľvek osoba, ktorá má zdravý rozum a zákonný vek.
poručník. Exekútori alebo vyšetrovatelia niekedy menujú ľudí, ktorí spravujú konkrétne aktíva z dedičstva, na určitý čas pre príjemcov, najmä ak ide o maloleté deti. Napríklad poručiteľ alebo exekútor môžu vymenovať investičného poradcu, ktorý bude spravovať cenné papiere vo vlastníctve dedičstva, ktoré majú deti dôverovať, až kým nedosiahnu zákonný vek..
Zákonný zástupca. Osoba menovaná poručiteľom, aby zabezpečovala starostlivosť o maloleté deti, kým nedosiahnu zákonný vek. Opatrovníci sa vždy ustanovia, keď poručiteľ zomrie s deťmi a žiadny iný rodič nežije.
svedkovia. Sú to nezávislé osoby v plnoletom veku, ktoré overujú podpis závetu závetcom jeho podpisom.

Dane z nehnuteľností a dedičské náklady

Nedostatok vôle - alebo vôle, ktorá je zastaraná a už neodráža prianie poručiteľa - môže mať za následok zbytočné náklady, predĺžený proces dedičstva a potenciálne komplikácie pre príjemcov. Zákony o dedičstve a zverenectve sú pravidelne revidované federálnymi a štátnymi zákonodarcami a môžu ovplyvniť konečnú výšku distribúcie. Pravidelné skúmanie toho, ako môžu zmeny nariadení a zákonov ovplyvniť vašu vôľu, ako aj vaše preferencie distribúcie aktív, môže zabezpečiť, že budete môcť previesť svoj majetok s nízkym daňovým zaťažením a minimálnymi nákladmi na dedičstvo a časom..

Dane z nehnuteľností

Dane z nehnuteľností - to, čo mnohí označujú ako dane z dedičstva - sú sumy splatné federálnej a štátnej vláde za aktíva prevedené z zosnulého na príjemcu. Majetok, po odpočítaní zákonných záväzkov, môže byť akéhokoľvek druhu, hmotný a nehmotný a môže zahŕňať nehnuteľný majetok, príjmy z poistenia a anuity. Aj keď dnes drvivá väčšina amerických nehnuteľností prechádza bez daňového zaťaženia, uloženie dane z dedičstva alebo dane z dedičstva bolo vždy kontroverzné.

Oponenti dane tvrdia, že vlastnícke práva by mali zahŕňať neobmedzené právo nakladať s majetkom po smrti a že je to nevyhnutné pre podnikateľského ducha národa. Tvrdia, že dane z dedičstva neoprávnene zasahujú do rodín, odrádzajú od hospodárskych ambícií a ohrozujú kontinuitu malých podnikov a rodinných fariem..

Navrhovatelia dane tvrdia, že neobmedzené prevody medzi generáciami porušujú zásadu rovnosti príležitostí a zachovávajú feudálne privilégiá. Prekvapivo, Andrew Carnegie, škótsky prisťahovalec, ktorý je najlepšie známy pre vytvorenie spoločnosti US Steel, obhajoval, že bohatstvo, ktoré sa počas života vlastníka neprevedie na charitatívne nadácie, by malo podliehať vysokým dedičským daniam. Carnegie napísal: „Muž, ktorý zomrie a zanechá mnoho miliónov dostupného bohatstva, ktoré mal spravovať počas života, odíde„ nepatričný, neohrozený a neopomenutý “, bez ohľadu na to, na aké použitie zanecháva škvaru, ktorú nemôže vziať so sebou ho. Z nich bude potom verejným rozsudkom „Človek, ktorý takto bohatí zomrie, zneuctil“. ““

Zatiaľ čo v roku 2015 bitka o dedičskú daň stále narastá, suma vylúčenia v prípade nehnuteľností oslobodených od dane bola 5,43 milióna dolárov. Exekútori nehnuteľností, ktorí prevádzajú menšiu hodnotu ako suma vylúčená (upravená o minulé dary), spravidla nie sú povinní podať dedičstvo daňový formulár (formulár IRS 706). Inými slovami, ak sú vaše celoživotné dary a zostatkový majetok nižší ako 5,43 milióna dolárov, neexistuje splatná daň ani požiadavka na podanie formulára dane z nehnuteľností.

Náklady na dedičstvo

Probát je proces, ktorým sa vôľa preukáže ako platnú a majetok sa správne spravuje podľa zákona. Jeho účelom je zabezpečiť, aby bol váš majetok distribuovaný podľa vašich želaní, v rámci zákonných obmedzení a aby všetky vaše právne vymožiteľné dlhy boli uhradené pred prevodom majetku..

S dedičstvom sú spojené určité poplatky - zvyčajne sa pohybujú medzi 3% a 8% aktív - bez ohľadu na to, či máte vôľu alebo nie. Tieto náklady môžu zahŕňať:

Súdne poplatky. Podľa zákona o štátnom práve môžu poplatky plynúť od niekoľkých stoviek dolárov do ďalších, v závislosti od zložitosti dedičstva, stavu záznamov zosnulého a toho, či sú spochybnené podmienky vôle..
Advokátske poplatky. Náklady na zastupovanie majetku pred súdom sú stanovené zákonom, ale môžu sa zvýšiť, ak advokát musí poskytovať „neobvyklé“ služby - napríklad vybavovanie prenájmu neobsadenej nehnuteľnosti počas dedičstva..
Účtovné a poplatky za hodnotenie. Pri smrti sa všetky aktíva vykazujú v trhovej hodnote, ktorá si môže vyžadovať nezávislé ocenenie. Niektoré majetky môžu vyžadovať zaplatenie federálnych a majetkových daní, najmä ak sa predlžuje doba dedičstva.
Rôzne náklady. Tieto náklady môžu zahŕňať premiestnenie a uskladnenie osobného majetku, kopírovanie a zasielanie oznámení súdu a daňovým úradom a poistenie.

Zákonný prevod vášho majetku alebo vytvorenie opatrovníctva vašich detí sa uskutočňuje prostredníctvom dedičského konania.

Probátny proces

Proces dedičstva sa koná na špeciálnych štátnych súdoch pre dedičstvo. Postupy sa v jednotlivých štátoch líšia a sú spravované dedičským sudcom. Proces zvyčajne prebieha nasledujúcim spôsobom.

1. Formálne uznanie vášho osobného zástupcu

Známy sa tiež označuje ako exekútor. Je to osoba, ktorú ste po smrti zomreli. Dôkaz o právomoci exekútora sa poskytuje prostredníctvom „správnych listov“ alebo „listových svedectiev“, ktoré vydal súd.

2. Oznámenie vašej smrti veriteľom a verejnosti

Niektoré štáty vyžadujú uverejnenie oznámenia o úmrtí vo verejných novinách, aby boli informovaní ľudia, ktorí majú záujem o vašu smrť. Toto oznámenie robí váš majetok súčasťou verejného záznamu a umožňuje verejnosti prezerať vaše záležitosti týkajúce sa súkromného majetku. Ak je dôvernosť nevyhnutná alebo žiaduca, je pri príprave vášho plánu nehnuteľností nevyhnutné právne poradenstvo.

3. Inventarizácia majetku

Váš exekútor musí uviesť rôzne druhy majetku, ktoré tvoria váš majetok - skutočný a osobný - s aktuálnymi trhovými hodnotami, aby ste sa uistili, že majetok je dostatočný na splatenie dlhov a na pokrytie požadovanej distribúcie vášho majetku. Ak váš majetok nespĺňa vaše povinnosti a odkazy, zákon uplatňuje zákony o znížení. To znamená, že jeden alebo viacerí z vašich príjemcov môžu dostať menej, ako je váš odkaz, a možno vôbec nič.

4. Distribúcia aktív

V mnohých prípadoch musia byť aktíva zlikvidované, aby mali dostatok hotovosti na dokončenie procesu distribúcie. Spravidla sú aktíva rozdelené v tomto poradí:

Náklady na správu nehnuteľností
Rodinné prídavky
Pohrebné výdavky
dane
Vymožiteľné dlhy
Dary a odkazy

Je dôležité pochopiť, že nie všetky aktíva sú povinné prechádzať cez dedičstvo. Napríklad spoločne vlastnený majetok v štáte s majetkom Spoločenstva sa zvyčajne automaticky odovzdáva manželovi / manželke, rovnako ako sa výnosy zo životného poistenia distribuujú menovanému príjemcovi bez súdneho zásahu..

5. Záverečné účtovníctvo - zánik končia

Záväzok sa končí prijatím konečného účtovníctva zo strany súdu a rozdelením dedičstva. Tento proces môže trvať mesiace alebo dokonca roky, keď ide o maloleté osoby a veľké sumy. V dôsledku toho môžu zainteresované strany napadnúť účtovníctvo alebo navrhované rozdelenie, čoho výsledkom je viacnásobné súdne pojednávania a predĺženia. Ak je dedičské právo pravdepodobne sporné, exekútori sa často obracajú na mediátorov, aby pomohli urovnať spory a obmedziť výdavky.

Zmeny vo vašej vôli

Svoju vôľu môžete ľahko zmeniť buď zrušením starej a napísaním inej, alebo pridaním „kodicilu“ (dodatku) k svojej aktuálnej vôli. Nová vôľa by mala obsahovať úvodné vyhlásenie výslovne odvolávajúce všetky staré závety, ktoré mohli existovať pred vašou najnovšou verziou.

Drobné zmeny, napríklad pridanie nového ustanovenia alebo zmena príjemcu, sa môžu vykonať prostredníctvom kodiklov. V každom prípade musíte byť istí, že ste dátum a podpísali každé nové ustanovenie za prítomnosti najmenej dvoch svedkov.

Akákoľvek z nasledujúcich udalostí by mala byť dôvodom na preskúmanie vašej vôle a možnej zmeny a doplnenia:

Hodnota alebo zloženie vášho majetku sa významne menia. Ak sa hodnota vašich aktív v priebehu času významne zmení, mali by ste skontrolovať svoje odkazy, aby ste sa uistili, že sú naďalej vhodné a odrážajú vaše želania. Napríklad rodinný podnik sa môže v priebehu času podstatne zvyšovať, alebo sa môže stať zložitejšie riadiť, keď rastie. Príjemcom môžu chýbať odborné znalosti na správne spravovanie majetku.
Zmena rodinného stavu. Manželstvo, rozvod alebo nové manželstvo sú hlavnými zmenami života a zvyčajne sú sprevádzané zmenami v zodpovednosti za zainteresované osoby. Napríklad bývalí manželia / manželky, ktorí sú zároveň spoluzodpovedajúcimi za deti, môžu vyžadovať osobitnú pozornosť.
Narodenie, adopcia alebo smrť detí. Manželia a manželky sú typickými príjemcami plánovania majetku - prírastok alebo strata dieťaťa má vplyv na ostatných príjemcov. V niektorých prípadoch môžu deti vyžadovať osobitnú starostlivosť a uprednostniť výšku a rozdelenie majetku poručiteľa.
Zmeny príjemcov. V období medzi založením a vykonaním vôle sa osobné vzťahy odplávajú a prechádzajú smrťou a odcudzením. Uistite sa, že vaše odkazy a príjemcovia sú v súlade s vašim najnovším zámerom a zvážte všetky zákonné obmedzenia týkajúce sa distribúcie majetku. Napríklad niektoré štáty požadujú minimálnu distribúciu manželom alebo deťom napriek ich vzťahu s poručiteľom.
Premiestnenie do iného štátu bydliska. Zákony štátu týkajúce sa nehnuteľností a distribúcie majetku sa líšia - to, čo je v jednom štáte vhodné, sa v inom štáte nesmie povoliť. Nadobudnutie alebo vyradenie majetku v štáte, v ktorom ste nerezidentom, je dostatočným dôvodom na preskúmanie, aby ste sa uistili, že sú majetkové plány a či sú v súlade so zákonmi každého štátu.
Smrť, nespôsobilosť alebo odcudzenie. Rovnako ako v prípade poručiteľov, zmeny života môžu ovplyvniť schopnosť exekútora alebo jeho želanie primerane splniť vaše posledné želania. Napríklad osoba s malými deťmi môže spočiatku pomenovať dospelého súrodenca za exekútora. V priebehu rokov deti dozrievajú a nakoniec sa stávajú exekútormi majetkov svojich rodičov.
Zmeny majetkového práva. Rovnako ako u všetkých zákonov, sú majetkové a dedičské zákony neustále v pohybe. Uistite sa, že ste si stále vedomí zmien v zákone, ktoré by mohli ovplyvniť váš majetok, a podľa toho upravte svoju vôľu a plány.

Záverečné slovo

Vôľa je vaša posledná príležitosť ovládať svoje aktíva a zabezpečiť, aby sa vaše želania splnili po smrti. Neexistuje žiadny dokonalý plán nehnuteľností ani nebude, vždy a za každých okolností. Pravidelné prehodnocovanie vašej vôle - ak nie každý rok, najmenej každé tri roky - vás a vašich blízkych ochráni. Preskúmanie nemusí byť príliš zdĺhavé a drahé a môže poskytnúť pokoj, keď je čas opustiť tento svet..

Máte nejaké ďalšie rady na prípravu alebo aktualizáciu závetu?