Čo je dôchodkový plán 403 (b) - príspevky, výbery a dane

A 403 (b) je veľmi podobná 401 (k). Oba dôchodkové účty sú odložené daňou, čo znamená, že nemusíte platiť dane z peňazí, ktoré vložíte, hoci pri výbere peňazí musíte platiť dane z peňazí. V závislosti od toho, ako váš zamestnávateľ zakladá účty, môžete tiež prispieť súčasne k Roth 403 (b), čo vám umožňuje prispievať na základe dane po zdanení a vyhnúť sa plateniu daní z výberov..

403 (b) sa odlišuje od 401 (k) v tom, že len zamestnanci neziskových organizácií, škôl a iných organizácií oslobodených od dane môžu mať jedného. Spravidla je tiež menej náročné a nákladné spravovať 403 (b), preto ich neziskové organizácie môžu používať.

Spoločné otázky týkajúce sa 403 b) dôchodkových plánov

Koľko môžem prispieť?

V roku 2012 môžete prispievať sumou 403 b) až 17 000 dolárov, a ak ste starší ako 50 rokov, môžete prispieť ďalšími 5 000 $ v celkovej výške 22 000 USD. Vo väčšine prípadov musíte prispieť k vášmu 403 b) odpočtom zo mzdy mimo výplatu.

Ako bonus navyše, ak máte 15 rokov služby alebo viac u vášho súčasného zamestnávateľa a prispievali ste v priemere 5 000 dolárov alebo menej ročne, môžete počas roka prispieť ďalšími 3 000 $. Táto dodatočná čiastka dobiehania je v priebehu rokov po začatí doháňania obmedzená na 15 000 dolárov.

Do ktorých možno investovať moje príspevky 403 b)?

Vaše pracovisko pravdepodobne uzavrelo zmluvu s konkrétnou spoločnosťou poskytujúcou finančné služby, ako je TIAA-CREF alebo Fidelity, na správu vášho účtu 403 (b). Vaše investičné možnosti sa líšia v závislosti od toho, čo je v každej spoločnosti k dispozícii, ale vo všeobecnosti si môžete vybrať z ponuky podielových fondov a anuitných produktov. Nemôžete však investovať priamo do akcií alebo dlhopisov s použitím 403 (b).

Kedy môžem vybrať svoje príspevky?

Ak stále pracujete, musíte zvyčajne počkať, kým 59 1/2 vyberiete príspevky bez trestu. Ak však odídete do dôchodku vo veku 55 a viac rokov, bude možné, že budete mať možnosť vyberať pokuty bez poplatkov. V opačnom prípade sa pokuta rovná 10% zo sumy, ktorá bola vybraná skôr, a zaplatíte ju pri podaní daní v budúcom roku..

Po tom, ako ste dosť starý na to, aby ste sa mohli kvalifikovať, môžete vybrať toľko, koľko chcete, ale musíte vyberať aspoň minimálnu sumu každý rok po tom, čo ste otočili 70 1/2. Minimálna výška výberu je založená na celkovom zostatku na vašom účte a na vašom veku, a ak ho nevyberiete, mohli by ste dostať vysoké pokuty za IRS.

Môžem si požičať proti a 403 (b)?

Áno, v závislosti od pravidiel konkrétnej spoločnosti poskytujúcej finančné služby, ktorá má váš účet. IRS vyžaduje, aby pôžičky boli obmedzené na nižšiu z 50 000 dolárov alebo na polovicu hodnoty účtu, ale správca môže mať limity, ktoré sú nižšie ako uvedené. Nie všetky firmy poskytujúce finančné služby poskytujú pôžičky a spoločnosť stanovuje úrokové sadzby na základe súčasných úrokových sadzieb.

Pôžičky sa musia splatiť do piatich rokov a v prípade zlyhania úveru môžu existovať vážne daňové dôsledky. Vaša spoločnosť poskytujúca finančné služby to považuje za predčasné výbery, čo znamená, že táto suma podlieha dani z príjmu a 10% sankcii za predčasné rozdelenie.

Koľko v daniach dlhujem za moje výbery?

Ak vyberiete peniaze po odchode do dôchodku, dlžíte bežnú daň z príjmu. Výbery sa zdaňujú ako bežný príjem, takže suma, ktorú dlhujete, závisí od toho, aký ďalší príjem ste mali za daný rok. Pridanie tohto výberu k vášmu ďalšiemu príjmu môže znamenať, že výber je zdanený vo vyššej daňovej kategórii ako zvyšok vášho príjmu.

Ak vyberiete skôr, budete mať pri výbere dlžnú daň z príjmu plus 10% pokutu navyše. A ak vyberáte trochu, pravdepodobne budete chcieť zaplatiť odhadované dane v predstihu, aby ste zabránili zasiahnutiu pokutou za nedoplatky.

Okrem toho vám dlhujú osobitné pokuty, ak nezrušíte svoju minimálnu požadovanú sumu, ak ste staršie ako 70 rokov 1/2.

Čo sa stane s mojou 403 (b) Ak dostanem nové zamestnanie?

Rovnako ako 401 (k), môžete svoj 403 (b) preniesť na tradičnú IRA, keď odchádzate zo zamestnania. Môžete sa tiež rozhodnúť nechať ho tam, kde je, aj keď zostatok je nižší ako 5 000 dolárov, môžete ho však prinútiť presunúť.

Ak váš nový zamestnávateľ tiež ponúka 403 (b), môžete jednoducho previesť peniaze zo svojho starého 403 (b) priamo na nového..

Čo je výber ťažkosti?

Za určitých závažných okolností vám väčšina spoločností poskytujúcich finančné služby dovolí vykonať ťažkosti. Toto je predčasné výbery, ktoré ste vykonali, kým stále pracujete - nejde o pôžičku. Napríklad, ak potrebujete použiť niektoré peniaze uvedené v odseku 403 písm. B) na núdzové situácie a nemáte k dispozícii žiadne ďalšie prostriedky, mohla by sa urobiť takáto výnimka. Stále by ste však dlžili pravidelné dane z príjmu a 10% pokutu za predčasné výbery z peňazí bez ohľadu na to.

Tieto situácie zahŕňajú:

• Veľké nevyplácané lekárske výdavky pre seba, vášho manžela / manželku alebo závislé osoby
• Záloha na primárne bydlisko
• Školné alebo poplatky za vysokoškolské vzdelávanie, ktoré sú splatné v nasledujúcich 12 mesiacoch
• Vysťahovanie alebo vylúčenie z domácnosti

Servisná spoločnosť však nie je povinná povoliť tieto distribúcie, aj keď spĺňate kritériá, a môžu požadovať osvedčenie, že nemáte žiadne ďalšie aktíva a že ťažkosti sú skutočné..

Môžem použiť aj IRA?

Okrem prispievania do 403 b) môžete prispieť do IRA. V tom istom roku neexistujú žiadne obmedzenia týkajúce sa vedenia oboch typov účtov a prispievania na oba typy účtov.

Záverečné slovo

Aby ste maximalizovali úspory vo vašom 403 (b), investujte do podielových fondov, ktoré zodpovedajú vašej tolerancii rizika a osobnej situácii. Napríklad, ak ste mladý a agresívny investor, môže byť pre vaše portfólio ideálny rastový fond s malou kapitalizáciou.

Na druhej strane, ak sa blížite k odchodu do dôchodku, možno budete chcieť hrať bezpečnejšie tým, že časť svojich úspor priradíte dlhopisom prostredníctvom dlhopisového podielového fondu alebo investovaním do pevnej anuity. Ale spodnom riadku, nenechajte sa zastrašiť detailami. Ak je to možné, zvýšte svoje príspevky alebo začnite šetriť, ak ste to ešte neurobili. V každom prípade oceníte mimoriadne úsilie pri odchode do dôchodku.

Aká je vaša skúsenosť s účtom 403 (b)?

(fotografický kredit: Bigstock)