Čo je dôchodkový účet SEP IRA pre majiteľov malých podnikov - pravidlá a limity príspevkov

Keď som začal podnikať, jedným z mojich cieľov bolo ušetriť viac na dôchodok, ale náklady ostatných programov boli príliš vysoké. Po výskume som rýchlo zistil, že najlepšou voľbou bola SEP-IRA, ktorá mi ponúkla obľúbenú lacnú alternatívu.

Pozadie a daňové zaobchádzanie SEP-IRA
Plánovaný ako alternatívny dôchodkový plán pre majiteľov malých podnikov a samostatne zárobkovo činné osoby, SEP-IRA (zjednodušený individuálny dôchodkový účet pre zamestnancov) vám umožňuje odložiť peniaze pre seba a vašich zamestnancov, aj keď už vy alebo oni sa zúčastňujú na 401 tis. alebo iný dôchodkový plán. Niekoľko rýchlych aspektov plánu, ktoré treba zvážiť:

• Neexistujú žiadne významné administratívne náklady.
• Zamestnanci nemôžu prispievať na svoje účty SEP - prispievať môže iba zamestnávateľ.
• Každý, kto má 21 alebo viac rokov, získal v bežnom roku najmenej 500 dolárov od spoločnosti a pracoval pre spoločnosť najmenej 3 z posledných 5 rokov, sa považuje za zamestnanca a musieť dostanú svoj vlastný účet SEP-IRA s príspevkami od zamestnávateľa. Ale ešte predtým, ako zamestnanec dosiahol tieto barometre, môže si zamestnávateľ stále zvoliť založenie zamestnancov pomocou účtov SEP.
• Príspevky na účet SEP-IRA sú odpočítateľné z daní. Na rozdiel od spoločnosti Roth IRA sa všetky výnosy zo zisku po výbere zdaňujú ako bežný príjem.

Mnoho tradičných firiem ponúka SEP-IRA, napríklad Fidelity, T. Rowe Price a Vanguard, takže si budete môcť otvoriť účet u spoločnosti, s ktorou už ste zákazníkom..

Koľko môžete prispieť?
Určujete percento kompenzácie, ktorú chcete vložiť na svoje účty a na účty svojich zamestnancov, až do výšky 25% náhrady (20% v prípade spoločností nezapísaných do obchodného registra). Vy a vaši zamestnanci však musíte dostať rovnaké percento - aby ste sa viac neznížili! Každá osoba môže za rok získať príspevky až do výšky 49 000 dolárov, hoci tento limit sa môže v budúcich rokoch zvýšiť. V prípade samostatne zárobkovo činných podnikateľov môžete prispieť 25% čistého zisku upraveného o daň zo samostatnej zárobkovej činnosti alebo približne 18,6% čistého zisku. Túto referenčnú príručku IRA môžete použiť na výpočet presnej sumy, ktorú môžete prispieť.

Kedy môžete prispieť?
Príspevky sa môžu vyplácať kedykoľvek počas roka a až do splatnosti daňových priznaní firmy - pre väčšinu z nás do 15. apríla. Takže, ak ste nemali skvelý rok, môžete počkať do 15. apríla, kým prídete s hotovosťou, aby ste prispeli. Konečný termín pre spoločnosti je 15. marec alebo bežný dátum podania dane z príjmu právnických osôb. Ak ste však samostatne zárobkovo činná osoba a nedosiahli ste žiadny zisk, nemôžete za tento rok prispieť do svojho zariadenia SEP-IRA ničím. Môžete však aj naďalej vkladať peniaze do tradičných alebo Roth IRA.

Kedy môžete peniaze vybrať?
Rovnako ako u mnohých iných dôchodkových plánov musíte počkať do veku 59 1/2, aby ste mohli odstúpiť bez sankcií. Požadované distribúcie musíte začať vo veku 70 rokov 1/2. Podobne ako v prípade tradičných IRA, existujú určité výnimky z týchto sankcií, napríklad výdavky na lekárske alebo vzdelávacie účely alebo nákup domu. Vaše príspevky a zárobky z týchto príspevkov sa zdaňujú v čase, keď ich vyberiete, bez ohľadu na súčasné daňové sadzby.

Prečo by som mal mať SEP-IRA?
SEP-IRA je vynikajúci nástroj pre samostatne zárobkovo činné osoby, najmä ak váš podnik nie je príliš veľký. Vďaka nízkej cene a jednoduchosti je ideálny aj pre veľmi malé podniky. Môžete prispievať počas celého roka alebo kedykoľvek môžete vykonať jednorazovú platbu. Daňové výhody sú tiež skvelé - odpočítate si všetky príspevky z tohtoročných príjmov a ušetríte bez dane.

Toto je neprekonateľný obchod pre každú samostatne zárobkovo činnú osobu. Ak máte začiatočný rok, môžete prispieť kedykoľvek, keď budete mať peniaze a získate skvelý odpočet dane. Rád prispievam stanoveným percentuálnym podielom na zisku v každom mesiaci, v ktorom dosiahnem zisk. Je to malé množstvo, ale časom sa sčítajú, a ak budem mať skvelý rok a vyťažím maximum zo svojej tradičnej IRA, môžem v SEP-IRA vyčleniť viac. Navyše, väčšina plánov má nízke až žiadne poplatky a so všetkými svojimi príspevkami vo fondoch životného cyklu môžem namiesto vyvažovania svojho portfólia tráviť čas prácou v mojej firme. To samozrejme znamená väčšie príspevky v línii. Nikdy nie je zlý čas začať investovať a šetriť pre váš dôchodok.

Ak ste vlastníkom malej firmy alebo ste samostatne zárobkovo činná osoba, máte nejaké skúsenosti s investovaním do SEP IRA?