Musím podať dane a koľko musím urobiť?

Nie, nehovoríme o pochybných daňových úkrytoch ani o obchádzaní IRS. Niektorí ľudia naozaj nemusia podať daňové priznanie vôbec. V závislosti od vášho veku, príjmu, stavu registrácie a toho, či ste závislí, môžete byť jedným z nich. Tu je návod, ako zistiť, či ste.

Limity registrácie daní

V prípade daňových priznaní za rok 2019 ide o prahové hodnoty pre podanie údajov pre osoby, ktoré nie sú nárokované ako závislé od návratu niekoho iného. Ak ste za svoj vek a stav registrácie zarobili menej, ako je určená suma, nemusíte sa vrátiť.

Poznámka k odbočke 65: Ak ste 1. januára 2020 dovŕšili 65 rokov, IRS vás považuje za 65 rokov za rok 2019.

Ako vidíte, prvým rozhodujúcim faktorom je váš stav podania. Požiadavky na príjem sa značne líšia v závislosti od toho, či podávate žiadosť ako slobodná osoba, hlava domácnosti, ženatý / vydatá manželka spoločne alebo oddelene alebo ako kvalifikovaná vdova alebo vdovec..

Kľúčovým faktorom je vek 65 rokov, pretože daňovníci vo veku 65 rokov a viac dostávajú dodatočnú sumu k štandardnému odpočtu, čo zvyšuje požiadavku na minimálny príjem (stĺpec 3 vyššie). V roku 2019 je dodatočný štandardný odpočet 1650 dolárov pre slobodných daňovníkov alebo 2 600 dolárov pre manželský pár, ktorí sa podávajú spoločne, keď majú obaja manželia 65 rokov alebo viac..

Vek 65 rokov je faktorom pri všetkých stavoch registrácie okrem samostatného podania manželstva. V prípade tohto stavu podania musíte podať daňové priznanie 2019, ak je váš príjem vyšší ako 5 USD.

Slepota je tiež faktorom, ktorý treba brať do úvahy. Ak nie ste úplne slepí, IRS vyžaduje, aby ste dostali oftalmológa alebo optometristu potvrdenie, ktoré potvrdzuje, že:

1. S okuliarmi alebo kontaktnými šošovkami nevidíte lepšie ako 20/200
2. Vaše zorné pole je 20 stupňov alebo menej

Ak sa podľa tejto definície považujete za slepého, môžete si uplatniť nárok na dodatočný štandardný odpočet, ktorý majú k dispozícii daňovníci vo veku 65 rokov a viac, bez ohľadu na váš vek..

Posledným faktorom je príjem. Na tieto účely IRS definuje príjem ako všetok príjem, ktorý dostanete vo forme peňazí, tovaru, majetku a služieb, ktoré nie sú oslobodené od dane. Patria sem všetky príjmy zo zdrojov mimo Spojených štátov alebo z predaja vášho hlavného domu, aj keď môžete vylúčiť jeho časť alebo všetky. Ak ste manželia a žijete so svojím manželom / manželkou v stave komunitného vlastníctva, polovica vášho kombinovaného príjmu sa môže považovať za váš.

Závislí musia podať žiadosť?

IRS má osobitné pravidlá pre závislé osoby, ktoré sú podmienené rovnakými faktormi manželského stavu, veku, príjmu a slepoty. V tomto prípade je relevantný aj druh príjmu, či už zarobený alebo nezískaný.

Medzi zárobky patria mzdy, mzdy, tipy, profesijné poplatky a zdaniteľné štipendiá a štipendiá. Nerealizované príjmy zahŕňajú zdaniteľné úroky, bežné dividendy a rozdelenie kapitálových ziskov. Zahŕňa tiež kompenzáciu v nezamestnanosti, zdaniteľné dávky sociálneho zabezpečenia, dôchodky, renty a výplaty z trustu.

Ak má nezaopatrené dieťa iba príjem z úrokov a dividend, je možné, že sa budete môcť rozhodnúť, že budete informovať o príjmoch dieťaťa pri návrate, a vyhnite sa tak osobitnému návratu dieťaťa. Aby ste mohli uskutočniť tieto voľby, musia byť splnené všetky nasledujúce požiadavky:

• Vaše dieťa malo na konci daňového roka menej ako 19 rokov (alebo menej ako 24 rokov a študenta)
• Príjem vášho dieťaťa pozostával iba z úrokov a dividend
• Výnosy z úrokov a dividend boli nižšie ako 11 000 dolárov
• Vaše dieťa nepodá spoločný návrat s manželom
• Za daňový rok sa neuskutočnili žiadne odhadované platby daní a z predchádzajúceho daňového roka sa neuplatňovala žiadna preplatok
• Z príjmu dieťaťa nebola vybraná žiadna federálna daň z príjmu

Ak spĺňate všetky vyššie uvedené požiadavky, môžete sa rozhodnúť, že ohlásite príjem dieťaťa pri návrate, prostredníctvom formulára IRS 8814..

Mal by som napriek tomu podať daňové priznanie?

Existujú aj iné situácie, v ktorých musíte podať daňové priznanie, aj keď váš príjem klesne pod vyššie uvedené limity. Daňové priznanie musíte podať, ak:

• Dlhujete akékoľvek špeciálne dane vrátane nasledujúcich:
  • Alternatívna minimálna daň (AMT)
  • Dodatočná daň z kvalifikovaného plánu, napríklad pokuta za predčasné výbery z IRA alebo nekvalifikované rozdelenia zo zdravotného sporiaceho účtu (HSA).
  • Daň zo sociálneho zabezpečenia alebo Medicare za tipy, ktoré ste neohlásili svojmu zamestnávateľovi, alebo zo mzdy, ktorú ste dostali od zamestnávateľa, ktorý tieto dane nezrážal
  • Dane za zápis, vrátane nevybranej dane zo sociálneho zabezpečenia, Medicare alebo železničnej dôchodky, za tipy, ktoré ste nahlásili zamestnávateľovi alebo o skupinovom termínovanom životnom poistení.
  • Dane zo zamestnania domácností
  • Znovuzískanie daní (pozri pokyny vo formulári 1040 pre riadok 11a a pre plán 4, riadky 60b a 62)
• Vy alebo váš manžel / manželka ste dostali distribúciu Archer MSA, Medicare Advantage MSA alebo zdravotné sporenie
• Mali ste zárobok zo samostatnej zárobkovej činnosti najmenej 400 dolárov
• Mali ste mzdu 108,28 dolárov alebo viac od cirkvi alebo kvalifikovanej cirkvi kontrolovanej organizácie, ktorá je oslobodená od daní zamestnávateľovi sociálneho zabezpečenia a daní Medicare.
• Dostali ste zálohy na prémiový daňový úver alebo daňový úver na zdravotné poistenie
• Ste povinní zahrnúť sumy do príjmu podľa oddielu 965 alebo máte čistý daňový záväzok podľa oddielu 965, ktorý ste odložili alebo platíte v splátkach (oddiel 965 sa týka dane z prechodu z nezdaneného zahraničného príjmu zahraničnej spoločnosti, ak tieto zárobky boli vrátené do Spojených štátov)

V iných prípadoch môže byť vo vašom najlepšom záujme podať daňové priznanie, aj keď nemusíte podať daňové priznanie. Môže to tak byť v prípade, ak ste z vašej mzdy vyberali federálnu daň z príjmu a mohli by ste vrátiť celú alebo časť tejto dane..

Môže byť užitočné podať žiadosť, ak máte nárok na návratné kredity. Vratné kredity môžu znížiť daňový výmer pod nulu, čo znamená, že môžete získať vrátenie dane, ktoré je vyššie, ako to, čo ste zaplatili za daný rok. Vratné kredity zahŕňajú získaný úver na daň z príjmu, dodatočný daňový úver na dieťa a daňový úver na americké príležitosti.

Nezabúdajte, že ak podávate daňové priznanie výlučne na vrátenie zadržanej federálnej dane, možno budete chcieť znížiť svoju zrážkovú sumu. Výška federálnej dane z príjmu zadržanej z výplaty je určená počtom oslobodení, ktoré ste požadovali vo formulári W-4, ktoré ste vyplnili v čase, keď ste boli najatý.

Ak dostanete refundáciu rok čo rok, pretože máte príliš veľa zrážanej federálnej dane z príjmu, môžete so svojím personálnym oddelením podať nový formulár W-4, aby ste zvýšili svoje oslobodenia a znížili zrážky v každom výplatnom období. Tým sa zvýši váš príjem z domu a zabezpečí sa, že vláde nebudete každoročne poskytovať bezúročné pôžičky.

Na druhej strane, ak sa zdá, že pri podaní žiadosti vždy dlhujete dane, možno budete chcieť podať nový formulár W-4, aby ste znížili počet oslobodení, ktoré požadujete, a zvýšili zrážky..

Záverečné slovo

Vaša daňová situácia sa mení pri zmene zamestnania, uzavretí manželstva alebo rozvedení alebo narodenia dieťaťa. Zmena daňových zákonov môže tiež významne zmeniť prahové hodnoty príjmu pre podanie daňového priznania. Je vhodné každý rok skontrolovať požiadavky na vyplnenie a ubezpečiť sa, že naozaj potrebujete podať daňové priznanie alebo rozhodnúť, či by ste mohli využiť výhody návratných kreditov..

Potrebujete ďalšiu pomoc? Nezabudnite sa pozrieť na nášho úplného sprievodcu daňovým podaním. Ak zistíte, že musíte podať daňové priznanie, uistite sa, že používate renomovanú spoločnosť zaoberajúcu sa prípravou daní Blok H&R alebo TurboTax. Obe spoločnosti majú k dispozícii CPA na zodpovedanie otázok, ktoré by ste mohli mať.

Aká je vaša daňová situácia v tomto roku? Potrebujete súbor?