Čo je to Roth Federal Thrift Savings Plan (TSP)

TSP ponúka podobné úspory a daňové výhody ako tradičný plán 401 tis. Ak ste mladší ako 50 rokov, môžete prispieť až do výšky 16 500 USD, ak máte menej ako 50 rokov, alebo 22 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac. Čiastka, ktorú prispievate, plus akékoľvek zodpovedajúce prostriedky uložené vládou, sa akumulujú bez daní, kým nevyberiete prostriedky počas odchodu do dôchodku (definované na daňové účely ako vek 59 1/2). V tomto okamihu sa celé výbery zdaňujú ako bežný príjem.

Niektorí zamestnanci však uprednostňujú model Roth, kde sú príspevky zdanené, ale výbery sú oslobodené od dane. Našťastie pre týchto investorov je čoskoro k dispozícii nová možnosť odchodu do dôchodku pre federálnych zamestnancov s názvom Roth TSP.

Roth 401k

V posledných rokoch sa čoraz viac dôchodkových plánov sponzorovaných zamestnávateľmi začalo ponúkať možnosť Roth 401k ako alternatíva k tradičnému odloženému daňovému plánu 401 tis. Na rozdiel od tradičných 401 tis. Rothova alternatíva umožňuje investorom prispievať do fondu príjem po zdanení. V dôsledku toho sú všetky výbery pri odchode do dôchodku úplne bez dane.

Príchod modelu Roth 401k spôsobil, že mnohí investori sa pýtali, či by mali prevrhnúť svoje tradičné stroje 401k v prospech možnosti Roth, alebo prinajmenšom presunúť časť svojich finančných prostriedkov na Roth 401k..

Úsporné sporenie plánuje ponúknuť Roth opciu v roku 2012

V dôsledku zákona o zlepšení plánu úspor sporenia z roku 2009 bude možnosť Roth TSP dostupná v druhom štvrťroku 2012 a investorom TSP bude čoskoro ponúknutá podobná voľba ako Roth 401k..

Mali by prispievať na Roth TSP alebo tradičný TSP s odložením dane? Starostlivé zváženie nasledujúcich faktorov pomôže investorom TSP rozhodnúť sa, ktorý typ plánu je pre nich najlepší.

Výhody Roth TSP

Viac ako tradičné TSP

• Hlavnou výhodou možnosti Roth TSP je to, že umožňuje investorom vykonať výbery bez dane po odchode do dôchodku. Toto je ideálne, ak máte obavy z budúcich daňových sadzieb, ak si myslíte, že budete počas odchodu do dôchodku vo vyššej kategórii daní z príjmu, alebo ak ste mladí a máte mnoho rokov na to, aby ste si zisky vo svojom dôchodkovom portfóliu zložili.
• Okrem toho existuje väčšia flexibilita, pokiaľ ide o výber príspevkov Roth, ako tradičné príspevky TSP. Napríklad môžete kedykoľvek vybrať príspevky spoločnosti Roth, bez sankcií a bez daní.

Cez Roth IRA

Ak má Roth IRA podobné daňové zaobchádzanie, prečo by si to investori nemali jednoducho zvoliť v prípade Roth TSP?

• Po prvé, Roth TSP umožňuje maximálny ročný príspevok vo výške 16 500 dolárov, zatiaľ čo Roth IRA umožňuje iba maximálny ročný príspevok vo výške 5 000 dolárov.
• Po druhé, pre Roth TSP neexistujú žiadne limity príjmov a pri Roth TSP máte nárok na zodpovedajúce príspevky zamestnávateľov na základe vášho vlastného príspevku. Príspevky zamestnávateľov sú v podstate „bezplatné“ peniaze, ktoré je možné vyberať iba prostredníctvom dôchodkových plánov sponzorovaných zamestnávateľom.
• A konečne, pretože investičné možnosti TSP sa môžu pochváliť niektorými z najnižších pomerov výdavkov v priemysle, Roth TSP bude pravdepodobne lacnejšia ako Roth IRA, čo pre vás pri odchode do dôchodku znamená viac peňazí.

Nevýhody Roth TSP

V porovnaní s tradičným TSP existujú dve kľúčové nevýhody.

• Po prvé, pre investorov s vysokými príjmami môže mať tradičný TSP väčší zmysel, pretože im poskytuje významné krátkodobé daňové úľavy. Pre týchto investorov môže byť krátkodobé daňové zvýhodnenie väčšie ako výhoda, ktorú by získali z bezcolných výberov na dôchodok, ktoré ponúka možnosť Roth TSP. Výzva samozrejme spočíva v tom, že ak investori dosiahnu výraznú návratnosť svojich investícií v priebehu Roth TSP, zaplatia za to aj dane..
• Po druhé, zodpovedajúce príspevky financované zamestnávateľom sa nezmenia z dôvodu funkcie Roth. To znamená, že budú aj naďalej odložené dane; bežná daň z príjmu bude splatná pri ich výbere a výbere súvisiacich ziskov počas odchodu do dôchodku, aj keď vaše príspevky a súvisiace zisky nebudú oslobodené od dane. To tiež znamená, že váš dolárový príspevok do plánu stále určuje príspevok vášho zamestnávateľa.

Napríklad, ak sa rozhodnete prispievať menej na možnosť Roth, aby ste si mohli dovoliť dane, ktoré musíte za tieto príspevky zaplatiť, zápas vášho zamestnávateľa bude tiež nižší, ako by ste inak prispeli k tradičnému TSP. Inými slovami, budete musieť zvážiť daňové výhody s akoukoľvek možnou stratou, ktorá by sa mohla vyskytnúť v dôsledku nižšieho Rothovho príspevku, a tým aj nižšej zhody zamestnávateľov. To znamená, že ak prispievate ročné maximum do Roth TSP, stále budete dostávať maximum svojich zamestnávateľov.

Kto by sa mal zúčastniť na Roth TSP

To, či by ste sa mali alebo nechceli zúčastniť na Roth TSP, bude závisieť predovšetkým od toho, ako sa cítite teraz v súvislosti s daňovou uznateľnosťou verzus bez dane, a od toho, ako to ovplyvní vás. Rothove plány sú často ideálne pre mladších investorov, ktorí majú mnoho rokov na dôchodkové zloženie, ktorí sú často v nízkej daňovej kategórii a ktorí si teraz môžu dovoliť daň z príjmu z príspevkov.

Roth TSP, rovnako ako Roth 401k, môže byť tiež ideálny pre investorov, ktorých príjem znemožňuje otvorenie Roth IRA alebo pre investorov, ktorí už prispievajú k Roth IRA, ale ktorí by chceli viac prispievať. Pre túto poslednú skupinu môže mať zmysel presmerovať príspevky Roth IRA na Roth TSP s cieľom využiť vládny zápas. Roth TSP môže byť tiež dobrým nástrojom na diverzifikáciu daňového rizika v dôchodkovom portfóliu s odloženou daňovou povinnosťou.

Záverečné slovo

Federálni zamestnanci dlho očakávali Roth TSP. Teraz, keď sa konečne blíži, je dôležitou možnosťou zvážiť spôsob diverzifikácie dôchodkových fondov.

Aké sú vaše názory na plán sporenia Roth Thrift? Plánujete účasť hneď, ako bude ponúknutá?